Kredit mexanizmi va uning asosiy elementlari. Kredit mexanizmlari. Zamonaviy iqtisodiyotda kreditning roli
Yaxshi ishingizni bilimlar bazasiga yuborish oddiy. Quyidagi shakldan foydalaning
Bilimlar bazasidan o‘z o‘qish va faoliyatida foydalanayotgan talabalar, aspirantlar, yosh olimlar sizdan juda minnatdor bo‘ladi.
E'lon qilingan http://www.allbest.ru/
Kirish
1 Kredit munosabatlarining nazariy asoslari
1.1 Kredit tizimi
1.2 Kredit, uning mohiyati, funktsiyalari va tashkil etish tamoyillari, kreditlash shakllari
1.3 Hozirgi zamon iqtisodiyotida kreditning o'rni
Kirish
Kredit-kredit munosabatlarining boshlanishini savdo munosabatlarining rivojlanishi berdi. Kreditlar haqidagi kundalik g'oyalar ko'pincha ularning haqiqiy mohiyati va roli bilan mos kelmaydi, bu esa ushbu toifaning iqtisodiyotdagi o'rni va rolini ochib berishni taqozo etadi. Kredit xususiy muomalalarning bir-biridan ajratilgan elementi emas, balki boshqa iqtisodiy kategoriyalar bilan chambarchas bog'liq bo'lgan ijtimoiy hodisalar, ishlab chiqarish munosabatlarining elementidir. Shunday qilib, ushbu tezisning dolzarbligi quyidagicha.
Iqtisodiy kategoriyani o'rganishda uning nazariyasi alohida rol o'ynashi kerak, ammo kredit haqidagi zamonaviy fanning holati shuni ko'rsatadiki, bilim nuqtai nazaridan amaliyot nazariyadan biroz oldinda. Kredit, ham mahalliy, ham G'arb adabiyotida, ikkinchi o'rinda turadi, bu erda, umuman olganda, nazariya xulosalar va takliflarga boy emas. Iqtisodiyotda kredit ko'proq bank faoliyati doirasida (kreditning pul shakllari) yoki korxona iqtisodiyoti doirasida (tijorat krediti) moliyaviy vosita sifatida qaraladi. Moliya fanida tadqiqotchilar kredit shakllari, kreditlash vositalari, bank operatsiyalari, mijozlar bilan ishlash usullari, kredit berish mexanizmlari, kredit munosabatlarini tartibga solish, kredit operatsiyalari samaradorligini baholash va hokazolarni tahlil qiladilar.Kredit moliyaviy vosita sifatida qaraladi, uning iqtisodiy tabiati, shuningdek, iqtisodiyotda sodir bo'layotgan jarayonlar bilan mavzu aloqalari.
Kredit mavzusidagi nazariy nashrlarda kredit kapitali bozorining xususiyatlari (mohiyati, tuzilishi, funktsiyalari, evolyutsiyasi) bilan bog'liq bo'lgan umumiy konstruktsiyalarning standart to'plami kitobdan kitobga ko'chiriladi, kredit tizimi to'g'risidagi fundamental mulohazalar bilan cheklangan. (uning tuzilishi, vazifalari, evolyutsiyasi), bir tomondan, kredit munosabatlari, kreditlash shakllari va usullari majmui sifatida, ikkinchi tomondan, kredit va moliya institutlari majmui sifatida.
Zamonaviy sharoitda kredit mavzusi qo'shimcha rivojlanishga muhtoj. Bu nafaqat kredit operatsiyalarining xilma-xilligi, ham banklar, ham boshqa moliya institutlari tomonidan qarzga berilgan pul kapitali hajmining ko'payishi, balki kreditning ob'ektiv asoslarining kengayishi, sub'ekt munosabatlari doirasi bilan ham bog'liq. . Bundan tashqari, iqtisodiyot uchun juda katta ahamiyatga ega bo'lishiga va uzoq tarixga ega bo'lishiga qaramay, kredit hodisasi, aftidan, har tomonlama tahlil qilinmagan. Buni nafaqat kreditning ma'nosi va roli, kreditning butun xalq xo'jaligiga va uning alohida elementlariga ta'siri to'g'risida davom etayotgan cheksiz bahslar, balki kredit tushunchasining o'zi ham umumiy qabul qilingan ta'rifga ega emasligidan dalolat beradi. . Bu holatlar kreditning nazariy va uslubiy muammolarini yanada chuqurroq o'rganishni taqozo etadi.
Tadqiqot ob'ekti qishloq xo'jaligi texnikasi va uning uchun butlovchi qismlarni ishlab chiqaruvchi va sotadigan korxona, "PO" KZK "OAJ" NF.
Quyidagi tadqiqot predmetlarini ajratib ko‘rsatish mumkin: ………… kredit munosabatlari, kredit munosabatlarini boshqarish jarayoni.
Shunday qilib, ushbu ishning maqsadi kredit rivojlanishining muammolari, istiqbollari va yo'nalishlarini o'rganish hamda uning iqtisodiy kategoriya sifatidagi xususiyatlarini aniqlashdan iborat. bitta gol
Belgilangan maqsadga erishish uchun aniqlashtirish uchun quyidagi vazifalarni hal qilish kerak, quyidagi vazifalar shakllantiriladi:
1) kreditning mohiyati, tashkil etish tamoyillari, funktsiyalarini o'rganish (rasmlarini ko'rib chiqish);
2) O'rganish uchun bir xil so'zni ishlatmaslik uchun sinonimlarni tanlash mumkin, masalan, kredit shakllarini aniqlash, tahlil qilish va hokazo;
3) Korxonaning mavjud imkoniyatlarini tekshirish.
Dissertatsiyaning maqsadlari uning tuzilishini belgilab berdi. U uch qismdan, kirish va xulosadan iborat. Tadqiqotning nazariy asosini rossiyalik iqtisodchi olimlar va o‘rganilayotgan soha mutaxassislarining ishlari, davriy nashrlar materiallari, qonunlar va me’yoriy hujjatlar, internetdan olingan materiallar tashkil etadi. Ushbu ishning amaliy qismi ichki hisobot va korxona boshqaruv hujjatlariga asoslanadi. Birinchi qism nazariy bo'lib, u kreditning mohiyati, kredit tamoyillari, qarz majburiyatlarini ta'minlash muammosining tarixiy jihatlarini ochib beradi. Ishning ikkinchi qismi ...... bag'ishlangan. Bu erda batafsil muhokama qilinadi ... ... Misollar keltiriladi.... ... Ko'rib chiqilayotgan xavfsizlik turlarining har birining afzalliklari va kamchiliklari haqida ma'lumotni o'z ichiga oladi. Uchinchi qismda .... ... Tahlil taqdim etiladi. Materiallar rasm va jadvallar bilan tasvirlangan. Dissertatsiya sizga kredit berish jarayonini tasavvur qilish imkonini beruvchi bir qator ilovalarni o'z ichiga oladi .... Ish oxirida foydalanilgan adabiyotlar ro'yxati, shu jumladan Rossiya Federatsiyasi qonunlari, Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining me'yoriy hujjatlari, davriy nashrlardagi monografiyalar va maqolalar, shuningdek Internet resurslari.
1 . Kredit munosabatlarining nazariy asoslari
1.1 Kredit tizimi
Kredit hisobidan korxonalarning asosiy va aylanma fondlarini shakllantirish amalga oshiriladi; tovar ishlab chiqaruvchilar, portfel va real investitsiyalar, mehnatga haq to'lash, pul muomalasiga jalb qilingan pul massasi hajmini oshirish (shu jumladan to'lov va muomala vositalari funktsiyalari) o'rtasida hisob-kitoblar amalga oshiriladi; real jamg'arish, ishlab chiqarish va shaxsiy iste'mol, byudjet daromadlarini shakllantirish, korxonalar mahsulotlarini sotishdan tushgan tushumlarni olish jarayonlari tezlashadi.
Qarz beruvchi - kredit beruvchi, qarz oluvchi - uni oluvchi sub'ekt. Kredit olgandan so'ng, qarz oluvchi qarzdorga aylanadi. Bank krediti sharoitida kredit muassasasi bir vaqtning o'zida kreditor-depozitorning qarzdori va qarzdor-qarz oluvchining kreditori bo'lgan yakuniy real kreditorlar va qarzdorlar o'rtasida vositachi sifatida ishlaydi. Rossiya kredit iqtisodiyotini hisoblash
Kredit mulkiy munosabatlar, mulkdorlarning xo'jalik yurituvchi subyekt sifatidagi mavqei, mulkning holati va takror ishlab chiqarilishi, ishlab chiqarish va shaxsiy iste'mol jarayonlari bilan chambarchas bog'liqdir. Mulkchilik munosabatlari mulk ob'ektlarini (ishlab chiqarish vositalari va iste'mol tovarlari) xo'jalik yurituvchi sub'ektlar majmui o'rtasida taqsimlashni belgilaydi va har bir mulkdorning qat'iy cheklangan, qat'iy belgilangan resurslarini oldindan belgilab beradi. Bunday sharoitda ishlab chiqarish va shaxsiy iste'mol mulkdorning (resurslarning) xo'jalik yurituvchi sub'ektlari uchun belgilangan doiralar bilan cheklanadi. Shu bilan birga, har bir xo'jalik yurituvchi sub'ekt uchun ob'ektiv ravishda zarur bo'lgan minimal iste'mol darajasi mavjud bo'lib, ularsiz uning mavjudligi, normal ishlashi va rivojlanishi mumkin emas. Bunday iste'mol uchun zarur bo'lgan resurslarning minimal miqdori kerakli talab deb ataladi. Uning darajasi juda ko'chma, o'zgaruvchan xususiyatga ega va nafaqat xo'jalik yurituvchi sub'ektning mablag'lari aylanishiga, balki boshqa omillarga (shu jumladan tasodifiy) ham bog'liq, xo'jalik yurituvchi sub'ektga ajratilgan resurslar hajmi esa katta barqarorlik bilan tavsiflanadi ( ularning o'zgarishi faqat ko'payish xususiyati jarayonida amalga oshiriladi).
Banklar tarixan kredit tizimining asosi bo‘lib kelgan.
BANK – yuridik va jismoniy shaxslardan mablag‘larni jalb qiluvchi hamda o‘z nomidan ularni to‘lovli, to‘lovli va muddatlilik shartlarida ajratuvchi, shuningdek hisob-kitob, komissiya-vositachilik va boshqa operatsiyalarni amalga oshiruvchi tijorat muassasasi.
Tijorat banklari sanoat, tijorat va boshqa korxonalarni asosan omonat shaklida olgan pul kapitali hisobidan kreditlash boʻyicha universal operatsiyalarni amalga oshiradigan xususiy va davlat banklaridir.
Tijorat banklarining vazifasi, birinchi navbatda: a) muddatsiz omonatlarni to'plash (joriy hisobvaraqlarni yuritish) va ushbu banklarga berilgan cheklarni to'lashda; b) tadbirkorlarga kreditlar berishda. Biroq, tijorat banklari ko'pincha univermag yoki kredit supermarketlari deb ataladi. Zero, bu kredit tashkilotlari ham butun xalq xo‘jaligi miqyosida hisob-kitoblarni amalga oshiradilar va to‘lov aylanmasini tashkil qiladilar. Ularning operatsiyalari asosida kredit pullari (cheklar, bank veksellari) vujudga keladi.
Ipoteka banklari ko'chmas mulk - er, binolar, binolar, inshootlar garovi bilan kreditlar berish bilan shug'ullanadi. Ular garov va ipoteka bo'yicha kreditlarni amalga oshiradilar. Ta’minlangan kreditlashda garov predmeti ssuda oluvchining mulkida qoladi, ipoteka kreditida esa u yoki bu mol-mulkka ssuda berish vaqtidagi egalik huquqi qarz beruvchiga o‘tadi.
Omonat kassalari odatda davlat kredit tashkilotlari hisoblanadi. Ular kichik miqdordagi omonatlarni qabul qiladilar, fuqarolarga qarz beradilar, muomaladagi valyutani sotib oladilar va sotadilar, yuridik shaxslar uchun hisob-kitob-kassa xizmatlarini tashkil qiladilar, qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalarni amalga oshiradilar va hokazo.
Aktsiyalar, obligatsiyalar va boshqa turdagi qimmatli qog'ozlar savdosida asosiy o'rinni investitsiya banklari egallaydi. Ularning asosiy vazifasi o'z va qarz mablag'larini qimmatli qog'ozlarga joylashtirishdir. Ulardan ba'zilari anderrayting bilan ham shug'ullanadilar - mijozlarga qimmatli qog'ozlarning butun emissiyasini sotish.
1.2 Kredit uning mohiyati, funktsiyalari va tashkil etish tamoyillari
Dissertatsiya mavzusini ochishni boshlash uchun biz birinchi navbatda kreditni aniqlashimiz kerak. Hozirgi bosqichda kreditning turli tomonlardan va turli tekisliklarda ko'rib chiqiladigan yangi ta'riflari tobora ko'proq taklif qilinmoqda. Buning sababi shundaki, iqtisodiy kategoriyaning mohiyati va mazmuni bir ta'rifga sig'dirish qiyin bo'lgan juda ko'p turli xil soyalarga, hatto tomonlarga ega. Shu munosabat bilan kreditning bir nechta ta'riflari bo'lishi mumkin va ularning har biri u yoki bu sifatni, uning tuzilishi, ishtirokchilari tarkibi, harakat bosqichlari va kredit asoslarining u yoki bu tafsilotini ifodalashi mumkin. Bir qator misollar, masalan, Kolomina ...:
Kolomina E.V. kredit - bu qarz beruvchi va qarz oluvchi o'rtasida vaqtincha foydalanish uchun o'tkazilgan qiymat to'g'risida paydo bo'ladigan shunday iqtisodiy munosabatlar, deb da'vo qiladi (SSSRning moliya va krediti: Darslik. / Ed. E.V. Kolomin. -M .: Moliya va statistika).
Dobryniva A.I., Tarasevich L.S. kredit - bu ssuda fondining mavjudligi (harakati) shakli, ssuda fondiga egalik qilishning o'ziga xos shakli (Iqtisodiy nazariya: Universitetlar uchun darslik / A.I. Dobryniv, L.S.Tarasevich tomonidan tahrirlangan. , "Peter Publishing" nashriyoti. , 1997. S. 350.).
Lavrushinning so'zlariga ko'ra, O.I. Kredit qarz beruvchi tomonidan qarzga olingan qiymatni to'lash asosida va davlat ehtiyojlari manfaatlarini ko'zlab foydalanish uchun qarz oluvchiga o'tkazish sifatida tavsiflanishi mumkin (Pul. Kredit. Banklar. / Ed. O.I. Lavrushin. -M .: Moliya. va statistika, 1998. S. 168. ).
Busygin A.V. qarz berishni - ma'lum shartlar asosida pul yoki tovarlarni qarzga berish deb hisoblaydi (Busygin A.V. Tadbirkorlik: Darslik. -M .: Delo, 1999. S. 258.).
Zamonaviy kredit - bu ssuda kapitalining harakati, to'g'rirog'i, ssuda kapitalining ijtimoiy munosabatlari (Traxtenberg I.A.Money va kapitalizm davridagi kredit. - Moskva: SSSR Fanlar akademiyasi nashriyoti) asosida rivojlanadigan ishlab chiqarish munosabatlaridir. 1962 yil. 382-bet).
Kredit shaklidagi munosabatlar - bu vaqtinchalik foydalanish uchun pul o'tkazish bilan shartlangan moddiy munosabatlar (Gerashchenko VS SSSRning sanoat va kapital qurilishida xarajatlarni hisobga olish va kreditlash masalalari. Annotatsiya. Moskva moliya instituti. -M., 1965. P. .23.) ...
Kredit - bu ssudaga to'lash, muddatlilik, moddiy ta'minot shartlarida va, qoida tariqasida, foizlar ko'rinishida to'lash uchun berilgan mulk yoki pul kapitalining harakatida ifodalangan iqtisodiy munosabatlar tizimi (Iqtisodiyot nazariyasi (siyosiy iqtisod). : Darslik / Nashr. Akademik V.I.Vidyapina.Akademik G.P.Juravlevoy.-M .: INFRA-M, 1997. S. 434.).
Kredit - bu resurslarni qaytariladigan ta'minlash va bundan kelib chiqadigan majburiyatlarni to'lash bilan bog'liq munosabatlar (Yampolskiy MM Kreditni talqin qilish to'g'risida. // Pul va kredit. - 1999. - No 4. P.31.).
... zamonaviy sharoitda kredit bitimi uning ishtirokchilaridan birining qarzining paydo bo'lishiga sabab bo'ladigan har qanday iqtisodiy yoki moliyaviy operatsiyani ko'rib chiqish mumkin (Volynskiy V. S. Kredit svoeglshl kapitalizm sharoitida. - M.: Moliya va statistika, 1991. P. .8).
Kredit bitimi - bu har qanday qiymatni olish momenti uning ekvivalenti qaytarilgan paytdan ma'lum vaqt oralig'ida ajratiladigan bitimdir (Tugan-Baranovskiy M.I. "O'ng". 1917. S 276.).
Shunday qilib, o'tmishda ham, hozirgi bosqichda ham adabiyotda kreditning umumiy qabul qilingan yagona talqini mavjud emas va kreditning ma'lum ta'riflarini umumlashtirib, shuni aytishimiz mumkinki, kredit quyidagilar hisoblanadi:
· Qarz beruvchi va qarz oluvchi o'rtasidagi munosabatlar;
· Pul mablag'larining to'lov asosida harakatlanishi;
· Ijtimoiy ehtiyojlar manfaati yo'lida qarz qiymatining harakati;
· Qiymatning teskari harakati;
· Qiymatni vaqtincha foydalanishga o‘tkazish;
· Qarzda berilgan mulk yoki pul kapitalining muayyan shartlarda harakatlanishi;
· Vaqtinchalik bo‘sh pul mablag‘larini to‘plash va taqsimlash;
· ssuda kapitalining harakati (ssuda fondi);
· Resurslarni qaytarish asosida joylashtirish va ulardan foydalanish;
· Kelajakdagi pullar evaziga real pul berish va h.k.
Kredit kapitalining harakat shakli;
Iqtisodiy sheriklar o'rtasidagi kredit shaklida bitim, ya'ni. boshqa (yuridik yoki jismoniy) shaxsga mol-mulk yoki pulni kechiktirish, to'lash va qaytarish shartlarida berish;
Muayyan ehtiyojlar uchun xarajatlarga ruxsat berilgan smetaga kiritilgan miqdor. Kreditning paydo bo'lishi bevosita ayirboshlash sohasi bilan bog'liq bo'lib, bu erda tovar egalari iqtisodiy munosabatlarga kirishishga tayyor mulkdorlar sifatida bir-biriga qarama-qarshi turadi. Kreditlarning juda ko'p turlari va turlari mavjud. Bu bank, tijorat, iste'mol, lizing, ipoteka, veksel, xalqaro, byudjet, jamoaviy (qarz beruvchining birinchi talabiga binoan qaytariladigan), aylanma (ssuda kapitalining milliy va jahon bozorlarida qo'llaniladigan va belgilangan qarz va to'lov limiti doirasida avtomatik ravishda taqdim etiladigan aylanma ssuda - kredit shartnomasi taraflari o'rtasida qo'shimcha muzokaralarsiz ), konsorsium (ikki yoki undan ortiq kreditorlar tomonidan birgalikda bir qarz oluvchiga taqdim etish) va boshqalar.
Kreditning paydo bo'lishi va rivojlanishi imkoniyati kapitalning aylanishi va aylanishi bilan bog'liq. Asosiy va aylanma mablag'lar harakati jarayonida resurslar chiqariladi. Mehnat vositalari ishlab chiqarish jarayonida uzoq vaqt davomida ishlatiladi, ularning qiymati qismlarga bo'lib tayyor mahsulot tannarxiga o'tkaziladi. Asosiy kapital qiymatining pul ko'rinishida bosqichma-bosqich tiklanishi bo'shatilgan mablag'larning korxonalar hisob raqamlariga kiritilishiga olib keladi. Shu bilan birga, boshqa tomondan, eskirgan mehnat vositalarini va bir martalik katta xarajatlarni almashtirish zarurati mavjud. Xuddi shunday xarakterdagi jarayonlar aylanma mablag'lar harakatida ham sodir bo'ladi. Bundan tashqari, bu erda kontaktlarning zanglashiga olib keladigan tebranishlar va aylanishlar yanada xilma-xil tarzda namoyon bo'ladi. Demak, ishlab chiqarishning mavsumiyligi, ta’minotning notekisligi va hokazolar tufayli mahsulotlarning yaratilish va muomalada bo‘lish vaqti o‘rtasida nomuvofiqlik yuzaga keladi. Ba'zi sub'ektlarda vaqtinchalik ortiqcha mablag'lar mavjud, boshqalari esa - ularning etishmasligi. Bu kredit munosabatlarining paydo bo'lish imkoniyatini yaratadi, ya'ni ssuda pul mablag'larini vaqtincha hisob-kitob qilish va ulardan iqtisodiyotda foydalanish zaruriyati o'rtasidagi nisbiy ziddiyatni hal qiladi.
Iqtisodiyotdagi kredit munosabatlari ma'lum bir uslubiy asosga asoslanadi, uning elementlaridan biri ssuda kapitali bozorida har qanday operatsiyani amaliy tashkil etishda qat'iy rioya qilinadigan tamoyillardir. Ushbu tamoyillar kredit rivojlanishining birinchi bosqichida o'z-o'zidan paydo bo'ldi va keyinchalik milliy va xalqaro kredit qonunchiligida bevosita o'z aksini topdi:
Kreditni to'lash
Ushbu tamoyil qarz oluvchidan foydalanishni tugatgandan so'ng, qarz beruvchidan olingan moliyaviy resurslarni o'z vaqtida qaytarish zarurligini ifodalaydi. U o'zining amaliy ifodasini muayyan kreditni to'lashda uni taqdim etgan kredit tashkilotining (yoki boshqa kreditorning) hisobvarag'iga tegishli miqdordagi mablag'larni o'tkazish yo'li bilan topadi, bu esa bank kredit resurslarining yangilanishini ta'minlaydi. nizom faoliyatini davom ettirish. Markazlashtirilgan rejali iqtisodiyotda kreditlashning mahalliy amaliyotida norasmiy tushuncha mavjud edi. qaytarib bo'lmaydigan kredit ". Kreditlashning bu shakli, ayniqsa, qishloq xo'jaligida ancha keng tarqalgan bo'lib, davlat kredit tashkilotlari tomonidan qarz oluvchining moliyaviy inqirozi tufayli qaytarilishi dastlab rejalashtirilmagan kreditlar berishda namoyon bo'ldi. O'zining iqtisodiy mohiyatiga ko'ra, qaytarilmaydigan ssudalar davlat banki vositachisi orqali amalga oshiriladigan byudjet subsidiyalarining qo'shimcha shakli bo'lib, bu an'anaviy tarzda kredit rejalashtirishni murakkablashtirdi va byudjet xarajatlari qismini doimiy ravishda qalbakilashtirishga olib keldi. Bozor iqtisodiyoti sharoitida qaytarilmaydigan ssuda tushunchasi, masalan, "rejalashtirilgan zarar ko'rmaydigan xususiy korxona" tushunchasi kabi qabul qilinishi mumkin emas.
Kreditning shoshilinchligi kreditning ma'lum muddatga berilishini bildiradi. Kredit berish muddati - olingan mablag'lar qarz oluvchining aylanmasida bo'lgan vaqt davri - pul mablag'lari qarz oluvchi tomonidan olingan paytdan boshlab bankka qaytarilgunga qadar.
1-jadval. Kreditlarning muddati bo'yicha tasnifi.(Olshaniy A.N. Bank krediti: Rossiya va xorijiy tajriba. -M.: Rossiya biznes adabiyoti., 1997. s.23)
Xorijiy amaliyotda qisqa muddatli kreditlar ko’pincha qat’iy belgilangan muddatsiz (talab bo’yicha) beriladi va joriy hisob ko’rinishida bo’ladi. Rossiya banklari, qoida tariqasida, qarzni to'lash muddatini (sanasini) majburiy ravishda belgilaydilar.
Ushbu shartning buzilishi kreditor tomonidan qarz oluvchiga undirilgan foizlarni ko'paytirish shaklida iqtisodiy sanksiyalarni qo'llash uchun etarli asos bo'lib, keyinchalik kechiktirish bilan (bizning mamlakatimizda - uch oydan ortiq) - sudga moliyaviy da'volar qo'yish. . Ushbu qoidaga qisman istisno deb ataladigan narsadir muddatli kreditlar, to'lash muddati kredit shartnomasida dastlab belgilanmagan. Ushbu kreditlar 19-asr va 20-asr boshlarida keng tarqalgan. (masalan, AQShning qishloq xo'jaligida) zamonaviy sharoitlarda, birinchi navbatda, kredit rejalashtirish jarayonida yuzaga keladigan qiyinchiliklar tufayli amalda qo'llanilmaydi. Bundan tashqari, muddatli kredit shartnomasi, uni to'lashning belgilangan muddatini belgilamasdan, qarz oluvchiga bankdan ilgari olingan mablag'larning qaytarilganligi to'g'risidagi xabarnomasini olgan paytdan e'tiboran aniq belgilab qo'yilgan, bu esa ma'lum darajada shartnoma shartlariga rioya etilishini ta'minlaydi. ko'rib chiqilayotgan printsip.
Kredit berishning boshqa ikkita printsipi, masalan, differentsiatsiya va ta'minot, kreditni qaytarishning shoshilinchligi printsipi bilan juda chambarchas bog'liq.
Kreditning tabaqalashtirilgan tabiati .
Ushbu tamoyil kredit tashkiloti tomonidan potentsial qarz oluvchilarning turli toifalariga nisbatan tabaqalashtirilgan yondashuvni belgilaydi. Kredit berishda qarz oluvchining obro'-e'tiborini inobatga olgan muayyan bankning shaxsiy manfaatlariga qarab, qarz oluvchi qanday maqsadlarda kredit so'raydi, kredit tavakkalchiligi, kredit shartlari, to'lovni o'z vaqtida to'lash va boshqa ba'zi holatlar. Shuning uchun kreditlashning differentsiatsiyasi amalga oshiriladi:
qarz oluvchining kreditga layoqatliligiga qarab (qarz oluvchining kreditga layoqatliligi - ilgari olingan kreditlar bo'yicha hisob-kitoblarning aniqligi, uning joriy moliyaviy holati va o'zgarish istiqbollari, zarurat tug'ilganda turli manbalardan mablag'larni jalb qilish qobiliyati bilan tavsiflanadi); (Katta iqtisodiy lug'at. M .: Yangi iqtisodiyot instituti, 1999. S. 410.)
kreditning maqsadiga qarab: kredit berishning maqsadi kredit berish bilan bog'liq xavf darajasining muhim ko'rsatkichi bo'lib xizmat qiladi (masalan, bank spekulyativ operatsiyalar uchun kreditlar berishdan qochadi, chunki to'lov shubhali va ba'zan taqiqlangan operatsiyalar va shuning uchun yuqori xavf tug'diradi).
Qarzning maqsadi muhim bo'lganligi sababli, bugungi kunda maqsadli belgi kreditlashning mustaqil tamoyili sifatida ajralib turadi. U kreditordan olingan mablag'lardan maqsadli foydalanish zarurligini ifodalovchi kredit operatsiyalarining aksariyat turlariga taalluqlidir. Kredit shartnomasining kreditning aniq maqsadini belgilovchi tegishli bo'limida, shuningdek, qarz oluvchi tomonidan ushbu shartga rioya etilishini bank nazorati jarayonida amaliy ifodasini topadi. Ushbu majburiyatning buzilishi kreditni muddatidan oldin qaytarib olish yoki penya (oshirilgan) ssuda foizlarini joriy etish uchun asos bo'lishi mumkin.
Qoidaga ko'ra, banklar ishonchsiz qarz oluvchilarga kredit bermaydilar, chunki bu xavfning oshishi bilan bog'liq. Shuningdek, banklar mijozlardan muddati o‘tgan surunkali qarzlar mavjud bo‘lganda yangi kreditlar ajratmaydi.
Kreditni qaytarish imkoniyati, birinchi navbatda, qarz oluvchining kreditni to'lashning asosiy manbalari bilan belgilanadi, ya'ni. korxona faoliyati jarayonida naqd pul tushumlari: mahsulot, ishlar va xizmatlarni sotishdan tushgan tushumlar, investitsiyalar va investitsiyalardan olingan daromadlar va boshqa daromadlar. Ammo korxonaning etarlicha barqaror iqtisodiy muhitda normal ishlashi bilan ham, qarz oluvchi, har qanday sababga ko'ra, qarzni to'lay olmasligi ehtimoli mavjud. Shu sababli, banklar ma'lum darajada o'zlarini xavf-xatarlardan himoya qilish uchun kredit berishda ikkilamchi to'lov manbasini talab qiladilar, ya'ni. har xil turdagi xavfsizlik majburiyatlarini tuzish.
Kredit kafolati .
Ushbu tamoyil qarz oluvchi tomonidan o'z majburiyatlarini buzishi mumkin bo'lgan taqdirda kreditorning mulkiy manfaatlarini himoya qilishni ta'minlash zarurligini ifodalaydi va kreditlashning garov yoki moliyaviy kafolatlar bilan ta'minlangan kreditlar kabi shakllarida amaliy ifodasini topadi. umumiy iqtisodiy beqarorlik davrida, masalan, ichki sharoitda muhim ahamiyatga ega.
Rejali iqtisodiyotda xavfsizlik printsipi kredit iqtisodchilar tomonidan juda tor talqin qilingan: faqat ssudaning moddiy ta'minoti tan olingan. Bu shuni anglatadiki, kreditlar takror ishlab chiqarish jarayonining turli bosqichlarida bo'lgan aniq moddiy boyliklar bo'yicha berilishi kerak edi, ularning mavjudligi kreditdan foydalanishning butun muddati davomida kreditning xavfsizligi va shuning uchun haqiqatdan dalolat beradi. uning qaytishi haqida. Hech qanday garovsiz kredit berish mumkin emas edi. Faqat 1990 yil oxirida "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" gi qonunning qabul qilinishi bilan Rossiya Federatsiyasining tijorat banklari o'z mijozlariga xalqaro bank amaliyotida qabul qilingan va keyinchalik mustahkamlangan kredit ta'minotining turli shakllari bo'yicha kreditlar berish imkoniyatiga ega bo'ldilar. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksida. Bundan tashqari, banklar asosiy manbaning ishonchliligi (kredit layoqati) bilan garovsiz (blank kreditlar) kreditlar berishi mumkin, ya'ni. faqat moliyaviy barqaror qarz oluvchilar. Shu munosabat bilan bank faoliyatining zamonaviy iqtisodiy nazariyasida ta’minot kreditlash tamoyili rolini o‘ynashni to‘xtatdi, lekin kreditni to‘lamay qolish xavfini kamaytirish usuli sifatida o‘z vaznini yo‘qotmadi. Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki nuqtai nazaridan ta'minlanmagan kreditlar (ta'minlanmagan kreditlar (Rossiya Markaziy bankining 30.06.97 yildagi 62a-sonli ko'rsatmasi, 2.6.3-band)) mavjud bo'lish huquqiga ega. Lekin ularning mavjudligi kredit tashkilotlari uchun foydali emas, chunki Ular "shubhali kreditlar" deb tasniflanadi. (o'sha yerda, 2.8.3-band) Shubhali kreditlar esa to'rtinchi xavf guruhiga tegishli bo'lib, bu kredit tashkilotlarini mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun ko'paytirilgan zaxira yaratishga majbur qiladi va shu bilan bankning daromadini (foydasini) kamaytiradi. kredit tashkiloti.
Kreditni to'lash. Kredit foizlari.
Ushbu tamoyil nafaqat qarz oluvchi tomonidan bankdan olingan kredit resurslarini to'g'ridan-to'g'ri qaytarish, balki ulardan foydalanish huquqini to'lash zarurligini ham ifodalaydi. Kredit to'lovining iqtisodiy mohiyati undan foydalanish natijasida olingan qo'shimcha foydaning qarz oluvchi va qarz beruvchi o'rtasida haqiqiy taqsimlanishida namoyon bo'ladi. Ko'rib chiqilayotgan tamoyil uchta asosiy funktsiyani bajaradigan bank foizlari qiymatini belgilash jarayonida amaliy ifodasini topadi:
yuridik shaxslar foydasi va jismoniy shaxslar daromadlarining bir qismini qayta taqsimlash;
ssuda kapitalini tarmoq, tarmoqlararo va xalqaro miqyosda taqsimlash orqali ishlab chiqarish va aylanmani tartibga solish;
iqtisodiy rivojlanishning inqirozli bosqichlarida - bank mijozlarining pul mablag'larini inflyatsiyaga qarshi himoya qilish.
Kredit kapitali bo'yicha olingan yillik daromad miqdorining taqdim etilgan ssuda miqdoriga nisbati sifatida belgilangan ssuda foiz stavkasi (yoki stavkasi) kredit resurslarining narxi sifatida ishlaydi.
Kreditning ixtisoslashtirilgan bozorda taklif etilayotgan tovarlardan biri sifatidagi rolini tasdiqlagan holda, kreditning qaytarilishi qarz oluvchini undan unumli foydalanishga undaydi. Kredit resurslarining salmoqli qismi davlat bank muassasalari tomonidan minimal to‘lov evaziga (yiliga 1,5-5 foiz) yoki foizsiz asosda taqdim etilganda, aynan ana shu rag‘batlantirish funksiyasidan rejali iqtisodiyotda to‘liq foydalanilmagan.
Boshqa turdagi tovarlar uchun an'anaviy narxlash mexanizmidan tubdan farq qiladi, uning belgilovchi elementi ularni ishlab chiqarish uchun ijtimoiy zarur mehnat xarajatlari hisoblanadi; kredit narxi ssuda kapitali bozoridagi talab va taklifning umumiy nisbatini aks ettiradi va bir qator omillarga, shu jumladan sof opportunistik xususiyatga bog'liq:
bozor iqtisodiyoti rivojlanishining tsiklik xususiyati (retsessiya bosqichida, kredit foizlari, qoida tariqasida, oshadi, tez o'sish bosqichida, pasayadi);
inflyatsiya jarayonining sur'ati (bu amalda hatto foiz stavkasining o'sish sur'atidan biroz orqada qoladi);
tijorat banklarini kreditlash jarayonida markaziy bankning hisob siyosati orqali amalga oshirilayotgan davlat kreditini tartibga solish samaradorligi;
xalqaro kredit bozoridagi vaziyat (masalan, 1980-yillarda Qo'shma Shtatlar tomonidan olib borilgan kredit narxini oshirish siyosati Amerika banklariga chet el kapitalini jalb qilishga olib keldi va bu tegishli milliy bozorlarning holatiga ta'sir qildi) ;
jismoniy va yuridik shaxslarning jamg'armalari dinamikasi (pasayish tendentsiyasi bilan kredit foizlari, qoida tariqasida, oshadi);
potentsial qarz oluvchilarning tegishli toifalarining kredit resurslariga bo'lgan ehtiyojini belgilaydigan ishlab chiqarish va aylanish dinamikasi;
ishlab chiqarishning mavsumiyligi (masalan, Rossiyada kredit foiz stavkasi an'anaviy ravishda avgust-sentyabr oylarida ko'tariladi, bu qishloq xo'jaligi kreditlari va Uzoq Shimolga tovarlarni etkazib berish uchun kreditlar berish zarurati bilan bog'liq);
davlat tomonidan berilgan kreditlar hajmi va uning qarzi o'rtasidagi nisbat (ssuda foiz stavkasi ichki davlat qarzining oshishi bilan barqaror ravishda oshadi).
Shunday qilib, kreditning paydo bo'lishi va rivojlanishi imkoniyati kapitalning aylanishi va aylanishi bilan bog'liq. Kredit ssuda kapitali harakatining bir shaklidir. U qaytariluvchanlik, tezkorlik, xavfsizlik, maqsadli va tabaqalashtirilgan xarakter kabi fazilatlar bilan tavsiflanadi.
Kredit, ta'rifiga ko'ra, umumiy belgilar bilan birlashtirilgan, bir tomon tomonidan ikkinchi tomonga qarzga berilgan pul yoki boshqa narsalardir. Demak, kredit huquqiy munosabatlar deganda pul mablag'lari yoki boshqa narsalarni taqdim etish (o'tkazish), foydalanishdan kelib chiqadigan va qaytarilishi shart bo'lgan barcha huquqiy munosabatlar tushuniladi. Amalda kredit sof shaklda ham mavjud bo'lishi mumkin (ssudalar, bank kreditlari) va turli xil fuqarolik majburiyatlarining ajralmas qismi bo'lib xizmat qiladi.
Kreditni bir nechta asosiy mezonlarga ko'ra tasniflash odatiy holdir, ularning eng muhimi qarz beruvchi va qarz oluvchining toifalarini, shuningdek, ma'lum bir kredit taqdim etiladigan shaklni o'z ichiga oladi. Shunga asoslanib, quyidagi oltitalar juda mustaqil kredit shakllari, ularning har biri, o'z navbatida, batafsilroq tasniflash parametrlari bo'yicha bir nechta navlarga bo'linadi.
Iqtisodiyotda kredit munosabatlarining eng keng tarqalgan shakllaridan biri, uning ob'ekti pul mablag'larini to'g'ridan-to'g'ri ssudaga o'tkazish jarayoni bo'lgan bank krediti hisoblanadi. Milliy bankdan bunday operatsiyalarni amalga oshirish uchun litsenziyaga ega bo'lgan ixtisoslashgan moliya institutlari tomonidan taqdim etiladi. Qarz oluvchi sifatida faqat yuridik shaxslar qatnashishi mumkin, kredit munosabatlarining quroli ssuda shartnomasi yoki ssuda shartnomasi hisoblanadi. Ushbu kredit shaklidagi daromad shaklda keladi kredit foizlari yoki bank foizlari, uning stavkasi tomonlarning kelishuvi bilan uning ma'lum bir davr uchun o'rtacha stavkasi va muayyan kredit shartlarini hisobga olgan holda belgilanadi.
Tijorat krediti- veksellar muomalasini yuzaga keltirgan va shu orqali naqd bo'lmagan pul muomalasining rivojlanishiga faol hissa qo'shgan, yuridik shaxslar o'rtasidagi moliyaviy-iqtisodiy munosabatlarda sotish shaklidagi amaliy ifodasini topgan iqtisodiyotdagi kredit munosabatlarining dastlabki shakllaridan biri. to'lov muddati kechiktirilgan mahsulot yoki xizmatlar. Kreditning ushbu shaklining asosiy maqsadi tovarlarni sotish jarayonini tezlashtirish va buning natijasida ular tarkibiga kiritilgan foyda olishdir.
An'anaga ko'ra, tijorat krediti vositasi hisoblanadi hisob, qarz oluvchining qarz beruvchiga nisbatan moliyaviy majburiyatlarini ifodalash. Vekselning ikkita shakli eng keng tarqalgan - - veksel, qarz oluvchining to'g'ridan-to'g'ri qarz beruvchiga belgilangan miqdorni to'lash majburiyatini o'z ichiga olgan va o'tkazilishi mumkin (qoralama), qarz oluvchiga qarz beruvchidan uchinchi shaxsga yoki vekselni taqdim etuvchiga belgilangan miqdorni to'lash to'g'risida yozma buyruq taqdim etish. Zamonaviy sharoitda vekselning funktsiyalari ko'pincha tomonidan o'z zimmasiga oladi standart shartnoma etkazib beruvchi va iste'molchi o'rtasida tijorat krediti shartlari bo'yicha sotilgan mahsulotlar uchun haq to'lash tartibini tartibga soluvchi.
Tijorat krediti bank kreditidan tubdan farq qiladi:
* kreditor rolida ixtisoslashgan kredit-moliya tashkilotlari emas, balki tovarlar yoki xizmatlar ishlab chiqarish yoki sotish bilan bog'liq har qanday yuridik shaxslar kiradi; faqat tovar shaklida taqdim etiladi; ssuda kapitali zamonaviy sharoitda moliyaviy kompaniyalar, xoldinglar va boshqa shu kabi tuzilmalarni yaratishda amaliy ifodasini topgan sanoat yoki tijorat kapitali bilan birlashtirilgan bo‘lib, ular tarkibiga turli ixtisoslik va faoliyat sohalaridagi korxonalar kiradi;
* tijorat kreditining o'rtacha qiymati har doim ma'lum vaqt oralig'idagi o'rtacha bank foiz stavkasidan past bo'ladi;
* kreditor va qarz oluvchi o'rtasidagi bitim qonuniylashtirilganda, ushbu kredit uchun to'lov tovar narxiga kiritiladi va aniq belgilanmaydi, masalan, asosiy miqdorning belgilangan foizi orqali.
Xorijiy amaliyotda tijorat krediti nihoyatda keng tarqaldi. Misol uchun, Italiyada ulgurji savdodagi bitimlar miqdorining 85 foizigacha tijorat krediti shartlari asosida amalga oshiriladi va uning o'rtacha muddati taxminan 60 kunni tashkil etadi, bu haqiqiy sotish davridan sezilarli darajada oshadi. to'g'ridan-to'g'ri iste'molchilarga etkazib berish. Yaqin vaqtgacha Belorussiyada kreditlashning bu shakli muomala sohasi bilan chegaralangan edi. Boshqa tarmoqlarda uning tarqalishiga inflyatsiyaning yuqori sur'atlari, to'lovlarni amalga oshirmaslik inqirozi, ishonchsiz sheriklik, muayyan qonunning kamchiliklari kabi omillar ob'ektiv ravishda to'sqinlik qildi.
Zamonaviy sharoitda, amalda, asosan, uch turdagi tijorat kreditlari qo'llaniladi:
1. muddati belgilangan ssuda;
2. qarz oluvchi tomonidan bo'lib-bo'lib yetkazib berilgan tovarlar haqiqiy sotilgandan keyingina qaytariladigan kredit;
3. Tovarlarning navbatdagi partiyasini tijorat krediti shartlari bo‘yicha yetkazib berish avvalgi yetkazib berish bo‘yicha qarzni to‘lagunga qadar amalga oshirilganda ochiq hisobvaraq bo‘yicha kredit berish.
Iste'mol krediti
Uning asosiy farqlovchi xususiyati jismoniy shaxslarga kredit berishning maqsadli shaklidir. Kreditor ixtisoslashtirilgan kredit tashkilotlari yoki tovarlar yoki xizmatlarni sotuvchi har qanday yuridik shaxs bo'lishi mumkin. Naqd pulda jismoniy shaxsga ko'chmas mulk sotib olish, qimmat davolanish uchun to'lov va boshqalar uchun bank krediti sifatida, tovar shaklida - to'lov muddati kechiktirilgan holda tovarlarni chakana sotish jarayonida beriladi. Xorijiy amaliyotda iste’mol krediti mehnatga layoqatli aholining barcha qatlamlarini, asosan, turli kredit karta tizimlari orqali qamrab oladi.
Davlat krediti. Ushbu kredit shaklining asosiy xususiyati ajralmas ishtirokdir davlatlar turli darajadagi ijro etuvchi hokimiyat organlari tomonidan taqdim etilgan. Funktsiyalarni bajarish qarz beruvchi, Davlat Markaziy bank orqali kreditlar beradi:
* moliyaviy resurslarga alohida ehtiyoj sezayotgan muayyan tarmoqlar yoki hududlar, agar byudjetdan moliyalashtirish imkoniyatlari allaqachon tugagan bo'lsa va opportunistik omillar ta'sirida tijorat banklaridan kreditlar jalb qilinmasa;
* tijorat banklari banklararo kreditlar bozorida kredit resurslarini kimoshdi savdosi yoki bevosita sotish jarayonida.
Rolda qarz oluvchi davlat davlat ssudalarini joylashtirish jarayonida yoki davlat qisqa muddatli qimmatli qog'ozlari bozorida operatsiyalarni amalga oshirishda harakat qiladi.
Davlat ssudasi bilan kredit munosabatlarining asosiy shakli davlat mablag'larni qarz oluvchi sifatida harakat qiladigan munosabatlardir.
Shuni ta'kidlash kerakki, o'tish davri sharoitida undan nafaqat moliyaviy resurslarni jalb qilish manbai, balki iqtisodiyotni markazlashgan kredit tartibga solishning samarali vositasi sifatida ham foydalanish kerak.
Xalqaro kredit... Bu xalqaro miqyosda faoliyat yurituvchi kredit munosabatlari majmui sifatida qaraladi, ularning bevosita ishtirokchilari xalqaro moliya-kredit institutlari, tegishli davlatlar hukumatlari va yakka tartibdagi yuridik shaxslar bo'lishi mumkin.
shu jumladan kredit tashkilotlari. Davlatlarning umumiy va xalqaro institutlar ishtirokidagi munosabatlarida u doimo pul shaklida, tashqi savdoda - va tovarda (importerga tijorat kreditining bir turi sifatida) harakat qiladi. U bir nechta asosiy mezonlarga ko'ra tasniflanadi:
* kreditlarning tabiatiga ko'ra- davlatlararo, xususiy;
* shaklida- davlat, bank, tijorat;
* tashqi savdo tizimidagi joyi bo'yicha - - eksport kreditlash, import kreditlash.
Xalqaro kreditning xarakterli xususiyati uning xususiy sug‘urta va davlat kafolatlari ko‘rinishidagi qo‘shimcha huquqiy yoki iqtisodiy himoyasi hisoblanadi.
Sudxo'rlik krediti- kreditning o'ziga xos shakli. Chet el manbalarida u faqat tarixiy nuqtai nazardan ko'rib chiqiladi, ammo zamonaviy Belarus sharoitida u ma'lum bir taqsimotga erishdi. Aksariyat mamlakatlar uchun kredit munosabatlari majmui sifatida u hozirgi vaqtda bir ma'noda noqonuniy xususiyatga ega, ya'ni. amaldagi qonunchilik bilan bevosita taqiqlangan. Amalda sudxo'rlik krediti jismoniy shaxslar tomonidan, shuningdek, markaziy bankning tegishli litsenziyasiga ega bo'lmagan xo'jalik yurituvchi sub'ektlar tomonidan ssudalar berish orqali amalga oshiriladi. U o'ta yuqori kredit stavkalari (konvertatsiya qilinadigan valyutada berilgan kreditlar bo'yicha 120-180% gacha) va ko'pincha qarzdordan undirishning jinoiy usullari bilan tavsiflanadi. Milliy kredit tizimining infratuzilmasining rivojlanishi va barcha toifadagi potentsial qarz oluvchilar uchun kredit resurslari mavjudligini ta'minlash bilan sud kapitali bozoridan sudxo'rlik yo'qoladi.
Va shuning uchun kreditni bir nechta asosiy mezonlarga ko'ra tasniflash odatiy holdir, ularning eng muhimi qarz beruvchi va qarz oluvchining toifalarini, shuningdek, ma'lum bir kreditni taqdim etish shaklini o'z ichiga oladi. Ajratish: tijorat, bank, iste'mol, davlat, xalqaro va sudxo'rlik kreditlari.
1.3 Hozirgi zamonda kreditning roliiqtisodiyot
XVIII asrning birinchi yarmida. Rossiya kredit bozorida sudxo'rlik hukmronlik qildi va kredit foizlari juda yuqori darajada - 10-20% ni tashkil etdi. Pul o'z vaqtida to'lanmagan taqdirda, Rossiya imperiyasida zodagon bo'lmaganlar mulkka egalik qilish huquqiga ega bo'lmaganiga qaramay, qarzdor-dvoryanlarning mulklari ko'pincha sudxo'rning qo'liga o'tib ketgan. Mulkdorlarning halokati muammosi davlat ahamiyatiga ega bo'ldi. Ma'lumki, 1760-yillarning boshlarida. 100 mingga yaqin olijanob mulklar barpo etildi.
Olijanob mulklarni begonalashtirishning oldini olish uchun imperator Yelizaveta Petrovna 1753 yil 1 mayda Senatga maxsus bank tashkil etish imkoniyatini muhokama qilish to'g'risida farmon berdi. Oradan bir yil oʻtib chiqqan 1754-yil 13-maydagi manifestda Rossiyada dvoryanlar uchun davlat banki, aniqrogʻi, Senat yurisdiksiyasida boʻlgan Peterburg va Moskva dvoryan banklari tashkil etilgani eʼlon qilindi.
Sankt-Peterburg va Moskvadagi zodagon banklarining maqsadi zodagonlarga "past foiz stavkalari" - yiliga 6% kredit berish edi. Qarzlar ko'chmas mulkni tartibga solish uchun emas, balki garovga qo'yilgan mulkni sotib olish uchun olindi. Vaziyat, ayniqsa, 1750-yillarning oxiri - 1760-yillarning boshlarida, ko'plab mulklar xususiy shaxslarga garovga qo'yilgan paytda keskinlashdi. Shu bilan birga, olingan bank kreditlarining deyarli hech biri qishloq xo'jaligini rivojlantirishga yo'naltirilmagan va zodagonlarning o'zlari armiyada bo'lib, vaziyatni baholash va to'lash yo'lini topish uchun o'z mulklariga ham bora olmadilar. yangi kreditor - davlat.
Garov krepostnoy va erlar, tosh uylar, shuningdek, qimmatbaho metallar, "olmos va marvaridlar bilan" mahsulotlar bo'lgan. Dvoryanlar banklariga zodagonlarning aholini ro'yxatga olish kitoblarining nusxalari yuborilib, mijozning to'lov qobiliyatini aniqlash uchun ma'lumotnoma sifatida foydalanilgan. Garovning tabiatiga ko'ra, olijanob banklar ipoteka kreditlash tashkilotlari va lombardlar o'rtasida oraliq pozitsiyani egallagan. Shu bilan birga, olijanob mulklar asosiy garov bo'lib qoldi.
Ko'chmas mulk bilan ta'minlangan kreditlar 500 dan 10 ming rublgacha, minimal ipoteka 50 serf ruhi edi. Buyumlar qiymatining 66 foizi miqdorida oltin, kumush va qimmatbaho toshlar garovi bilan kredit berildi. Qarz garovsiz - badavlat va olijanob odamlarning kafilligi ostida berilishi mumkin edi. Rossiya banki byulleteni. - 2000.-№45.
Nobel banklardagi kreditlar bir yildan ko'p bo'lmagan muddatga beriladi va uch yildan ko'p bo'lmagan muddatga uzaytirilishi mumkin edi. Biroq, zodagonlar qarzlarini to'lashga shoshilmadilar, chunki qarzdorlarga nisbatan sanksiyalar juda yumshoq edi. 1759 yilda graf P.I.ning taklifi bilan. Shuvalov tomonidan foizlarni to'lash muddati to'rt yilga uzaytirildi va 1761 yilda qarzni to'lash muddatini sakkiz yilga uzaytirish to'g'risida farmon chiqarildi. Bu vaqtdan so'ng, qarzdorning shaxsiy buyumlari sotilgan va agar bu kredit summasini qoplamasa, garovga qo'yilgan mulk kim oshdi savdosida sotilgan. Biroq, oxirgi chora istisno hollarda qo'llanilgan.
Dvoryanlar banklarining ochilishi dvoryanlarning qarzlari muammosini hal qila olmadi. Kredit operatsiyalari hajmi ijarachilarning so'rovlariga nisbatan ahamiyatsizligicha qoldi. Etti yillik urush sharoitida zodagonlar xizmatkorlarining asosiy qismi faol armiyada bo'lib, qarzlarini to'lash imkoniga ega emas edilar. P.I. Shuvalov, kansler M.I.ning talabiga binoan. Vorontsov 1761 yilda ssuda foizlarini 6 foizdan 4 foizgacha kamaytirishga majbur bo'ldi. Bu chora-tadbirlar, birinchi navbatda, g'azna manfaatlarini ko'zlab ko'rildi, chunki ular kreditlar bo'yicha summalarning ko'proq qaytarilishiga erishishga qaratilgan edi. Kredit shartlari 10 yilga o'zgartirildi va bank kapitali 6 million rubldan 5 million rublgacha qisqartirildi.
Bu orada Sankt-Peterburg Noble Bankidagi biznes yomon ketayotgan edi. Asosiy muammo - kreditlarni to'lash - Peterburg Noble Bank direktori A.A.ning barcha sa'y-harakatlariga qaramay, hech qachon hal etilmadi. Vyazemskiy. Uning fikricha, bu muammoning ildizi berilgan kreditlarning yetarli darajada ta'minlanmaganligi va bundan tashqari, ularni berish qoidalarining buzilishida bo'lgan. Ko'pincha, faqat bir nechta revizion ruhlar yashagan mulklarning xavfsizligi uchun katta mablag'lar chiqarildi. 1774 yilda A.A. Vyazemskiy Senatga hisobot yubordi, unda vaziyatni to'g'irlash uchun sanktsiyalar qo'llashni, shu jumladan yomon niyatli qarzdorlarning mulklarini kim oshdi savdosiga qo'yishga ruxsat berishni so'radi.
Senat A.A.ning ma’ruzasini eshitib. Vyazemskiy vaziyatni oydinlashtirishga yordam beradigan qonunlar yo'qligini aytib, bunday qattiq choralarni qo'llashdan bosh tortdi. Yirik er egalari o'z tabaqalarining eng kichik zulmiga duchor bo'lish ehtimolidan aniq norozilik bilan munosabatda bo'lishdi. Senatning noaniq matniga ko'ra, ish shaxsiy ko'rib chiqish uchun imperatorning o'ziga yuborilgan.
1914 yilga kelib Rossiyada 30 mingdan ortiq (filiallar, filiallar va vakolatxonalarsiz) kredit tashkilotlari mavjud bo'lib, ularni quyidagicha tasniflash mumkin. S.A. Andryushin. Inqilobdan oldingi Rossiyada kichik kredit tashkilotlari tizimida tajriba kerakmi? Biznes va banklar. - 1998.-№49. Birinchi daraja - davlat kredit tashkilotlari: Rossiya Davlat banki, Nobel er banki, Dehqon er banki, 2 davlat lombardlari (ssuda xazinalari) va 8533 jamg'arma kassalari. Ikkinchi daraja - ijtimoiy tabaqa va xususiy kredit tashkilotlari: 1108 ta pay kredit kompaniyalari, 367 ta shahar davlat banklari, 105 ta shahar lombardlari, 47 ta aksiyadorlik tijorat banklari, 33 ta shahar kredit kompaniyalari, 18 ta xususiy garovxonalar, 11 ta kredit uyushmalari, 10 ta aksiyadorlik erlari. banklar, 7 ta o'zaro davlat yer banklari, 6 ta shahar mulk banklari, 6 ta qishloq jamoat banklari va 2 ta kooperativ banklari. Uchinchi daraja - kichik kredit ijtimoiy-mulk tashkilotlari: 9552 kredit shirkatlari, 6467 mulk-kredit tashkilotlari, 3528 jamg'arma-ssuda uyushmalari va 203 zemstvo kichik kredit g'aznachiliklari. Andryushin S.A. Rossiya imperiyasining banklari. Tomsk. -1996.- 108-bet.
O'sha davrdagi faol-passiv operatsiyalarning aksariyati ikkinchi darajali kredit tashkilotlarida bo'lgan.
Bitta kichik kredit tashkiloti hisobiga buxgalteriya hisobi va ssuda operatsiyalari o‘rtacha 16 baravar, depozit operatsiyalari va joriy hisobvaraqlardagi qoldiqlar birinchi darajali kredit tashkilotiga nisbatan 14 baravar, yoki buxgalteriya hisobi va ssuda operatsiyalari 1844 baravar va 2242 baravar kam bo‘lgan. Depozit operatsiyalari va joriy hisobvaraqlardagi qoldiqlar respublikadagi bitta tijorat bankiga nisbatan kamroq bo'lsa-da, resurs bazasi yetarli bo'lmaganligi va kichik kredit tashkilotlarining cheklangan kreditlari tufayli respublika qishloq xo'jaligi aholisining 45% gacha bo'lgan qismiga xizmat ko'rsatildi. Andryushin S.A. Rossiya bank tizimi: evolyutsiya xususiyatlari va rivojlanish kontseptsiyasi. M., 1998, b. 228-229.
Shunday qilib, keling, Rossiya kichik kredit tizimining rivojlanish tarixiga murojaat qilaylik. Bunday tizimni yaratishga birinchi urinishlar (1803) hukumat tashabbusi bilan amalga oshirildi va sinf tipidagi muassasalarni tashkil etishga taalluqli edi. Bularga: zahira fondlari, sobiq nemis mustamlakachilarining yetim fondlari, dunyoviy qarz kapitali, kommunal fondlar, aniq banklar, davlat dehqonlari uchun yordamchi va omonat kassalari, chet el kredit banklari, qishloq va volost banklari, omonat kassalari kiradi. Ushbu muassasalarning maqsadi faqat "qishloq davlati" aholisiga arzon kredit berish edi. Kreditlar odatda qarshi berilgan kafolatlar yillik 6% miqdorida uch yilgacha (qishloq jamiyatlari uchun yordamchi fondlar hisobidan - 16 yilgacha). Ushbu kredit tashkilotlarining ishlarini boshqarish odatda mahalliy qishloq, qishloq munitsipaliteti yoki okrug ma'muriyatlari qo'lida edi.
Aylanma mablag‘larga 1 yilgacha muddatga, asbob-uskunalar sotib olishga 3 yilgacha va xo‘jalik faoliyati uchun (botqoqlarni quritish, o‘rmonlarni tozalash, tegirmonlar, yog‘ zavodlarini barpo etish va boshqalar) kreditlar berishga ruxsat berildi. - 5 yilgacha. Agar kredit don ombori yoki boshqa tovarlar omborini qurish, sotib olish uchun mo'ljallangan bo'lsa, iqtisodiy faoliyat uchun kredit muddati 20 yilgacha uzaytirilishi mumkin. Kreditlar berildi shaxsiy ishonch ostida, kafillik, ishlab chiqarilgan mahsulot va inventarlarning garovi, va shuningdek (kamroq) - mulk bilan ta'minlangan. Tovar-moddiy boyliklarni sotib olish uchun o'tkazilgan mablag'lar qarz oluvchi tomonidan ulardan foydalanish huquqi bilan sotib olingan narsalar bilan ta'minlangan, ammo guvohlar ishtirokida inventarizatsiya tuzilgan va agar iloji bo'lsa, sotib olingan inventarga ularning ko'rinadigan belgilari qo'yilgan. ipoteka sifatida qabul qilish (muhr, shtamp, muhr va boshqalar) ... Qarz oluvchi ssuda to‘liq hisob-kitob qilinmaguncha, ssuda bergan muassasaning roziligisiz garovga qo‘yish yoki qayta garovga qo‘yish yoki inventarda sanab o‘tilgan narsalarni boshqacha tarzda begonalashtirish huquqiga ega emas edi.
Shunday qilib, uchinchi shaxslarning kafolati va qarz oluvchining mol-mulkini garovga qo'yish kreditlar uchun eng keng tarqalgan garov turlari bo'lgan degan xulosaga kelishimiz mumkin. Bundan tashqari, kafillikni Rim imperiyasida qo'llaniladigan "eng qadimgi" xavfsizlik turi deb atash mumkin.
Qadimgi Rimda xavfsizlik qonuni rivojlanmaganligi sababli kafillikdan foydalanish keng tarqalgan edi. Bunga jamiyatning ijtimoiy-iqtisodiy sharoiti ham sezilarli ta'sir ko'rsatdi. Garov uchun yetarli mol-mulki bo'lmagan kambag'al kelajakda qarz topish uchun boy qul egasiga murojaat qilishga majbur bo'ldi. O'z navbatida, qul egalari qarzdorga tegishli bo'lgan ovoz berish huquqini qo'lga kiritish, qarzdorni iqtisodiy qaramlikka aylantirish, ba'zan esa ekspluatatsiya qilish huquqini qo'lga kiritish bilan birga, kafolatlar berishga rozi bo'lishdi. Shunday qilib, kreditor emas, balki kafil o'zi kafolat bergan qarzdordan haq yoki boshqa kompensatsiya oldi.
K.Marks kapitalistik ishlab chiqarishda kreditning roli haqidagi masalani batafsil tadqiq etmaydi, u bu muammoga faqat bir qator mulohazalar beradi. Kreditning roli asosan Marks tomonidan to'rt punktgacha qisqartirilgan (Rozenberg D.I. kredit - daromad darajasi tenglamasi; 2) ssuda tarqatish xarajatlarini kamaytiradi; 3) kredit kapitalistik ishlab chiqarishni rivojlantiruvchi va uning qarama-qarshiliklarini kuchaytirib, kapitalizmning yo'q qilinishiga yordam beradi; 4) ssuda aksiyadorlik jamiyatlarining shakllanishiga yordam beradi. Shuni ta'kidlash kerakki, K.Marks o'z davriga nisbatan kreditning o'rni haqida mulohazalarni bildirgan bo'lsa, kredit nazariyasi nafaqat ushbu qoidalarni ishlab chiqish bilan to'xtab qolmay, balki bu masalada ham oldinga siljigan. Kredit va kredit munosabatlari muammolariga bag'ishlangan deyarli barcha monografiyalarda kapitalistik iqtisodiyotda yoki sotsializm davrida kreditning rolini o'rganishga bag'ishlangan paragrafni topish mumkin. Kreditning roli, shuningdek, uni qo'llash doirasi noma'lum emas. Iqtisodiyotdagi iqtisodiy sharoitlarning o'zgarishi bilan kreditning roli va uni qo'llash doirasi o'zgaradi. Shunday qilib, Sovet davrida Rossiyada bank kreditlarini boshqarishning qat'iy markazlashuvi mavjud bo'lib, u turli qarz oluvchilar uchun ma'lum maqsadlar uchun va ma'lum chegaralar uchun kreditlarni markazlashtirilgan holda ajratishda namoyon bo'ldi, ipoteka kreditlari, ta'lim kreditlari ishlatilmadi, tijorat kreditlari. cheklangan ahamiyatga ega edi. Bularning barchasi kreditning rolini cheklab qo'ydi, chunki qarz oluvchilarning ehtiyojlari har doim ham qondirilmagan. Bozor iqtisodiyotiga o'tish sharoitida kredit munosabatlari ko'lami kengayib bormoqda: tijorat kreditlaridan, ko'chmas mulk bilan garovga olingan kreditlardan foydalanish ko'paydi, tijorat banklarining kredit operatsiyalarini boshqarishni markazsizlashtirish jarayonlari sodir bo'ldi. Kredit ko‘lamining yanada kengayishi uning iqtisodiyotni rivojlantirishdagi rolini oshirish bilan birga olib boriladi.
O.I taʼkidlaganidek. Lavrushinning taʼkidlashicha, “Kreditning roli uni iqtisodiyot, davlat va aholi uchun qoʻllash natijalari hamda ushbu natijalarga erishish usullarining oʻziga xos xususiyatlari bilan tavsiflanadi” (Pul, kredit, banklar: Uch. / Ed. O.I.Lavrushin.-M.: Moliya va statistika, 1998. S. 192.). Kreditdan foydalanish natijalari muhim va xilma-xildir. Adabiyotlarda kreditning mahsulot ishlab chiqarish, sotish va iste'mol qilish jarayonlariga va pul muomalasi sohasiga ta'siriga misollar keltirilgan, shuningdek, moddiy resurslarni qayta taqsimlashda kredit ishtirokining muhimligi qayd etilgan (har xil turdagi kreditlar orqali ikkalasi uchun ham. aholi, korxonalar va davlat).
Rus adabiyotida kredit rolining namoyon bo'lishi orasida quyidagilar nomlanadi. Uning ishlab chiqarish jarayonlari va mahsulot sotish uzluksizligiga ta'siri: agar korxonalarning joriy kassa tushumlari va xarajatlari bir-biriga mos kelmasa, mahsulot ishlab chiqarish va sotishni uzluksiz davom ettirish uchun vaqtincha mablag'larning etishmasligi va faqat ta'minlanishi mumkin. qarz mablag'lari ishlab chiqarish va ma'lum turdagi mahsulotlarni sotish mavsumiyligi tufayli kelib chiqadigan qarz mablag'lariga vaqtinchalik ehtiyojni qondirish, takror ishlab chiqarish jarayonidagi kechikishlarni bartaraf etishga imkon beradi. Qarz oluvchilarning o'z va qarz mablag'laridan iqtisodiy foydalanishi. Ishlab chiqarishni kengaytirishda kredit katta rol o'ynaydi. Kreditdan asosiy va aylanma mablag'larni ko'paytirish uchun mablag' manbai sifatida foydalanish mumkin.
Kreditning naqd va naqd bo'lmagan pul muomalasi sohasidagi o'rni ham unutilgani yo'q. Bu yerda naqd pulning muomalaga kirishi va muomaladan chiqarilishi kredit asosida, banklar orqali amalga oshirilishi muhim ahamiyatga ega. Iste'molning o'sishi: iste'molchilar tomonidan tovarlar, xizmatlar va uy-joylarni olishning tezlashishi kuzatiladi.
...Shunga o'xshash hujjatlar
1917 yilgacha kreditning shakllanishi va rivojlanishi. Inqilobdan keyingi davrda kredit munosabatlarining rivojlanishi. Rossiyaning zamonaviy bozor iqtisodiyotida kreditning mohiyati, tamoyillari va funktsiyalari. Kredit berish shakllari va turlari. Rossiya Federatsiyasida kreditni rivojlantirish tendentsiyalari va istiqbollari.
kurs qog'ozi, 2012-09-18 qo'shilgan
Kredit, uning mohiyati va vazifalari. Biznes siklining turli bosqichlarida kreditning roli. Kredit turlari va shakllari va ulardan bozor sharoitida foydalanish. Belarus Respublikasida kredit munosabatlarining holati: muammolar, kreditni rivojlantirish istiqbollari va yo'nalishlari.
muddatli ish, 14.01.2016 qo'shilgan
Kreditning nazariy asoslari. Kredit munosabatlari, kreditning asosiy shakllari va turlari. Kreditlash tamoyillarining xususiyatlari. Rossiya Federatsiyasining bozor iqtisodiyotida kredit rivojlanishining o'rni (hozirgi vaziyat). Kreditlashni rivojlantirish muammolari va istiqbollari.
muddatli ish, 05/14/2013 qo'shilgan
Kreditning iqtisodiy kategoriya sifatidagi mohiyati va uning zaruriyati. Kredit kapitalini shakllantirishning xususiyatlari va manbalari. Foiz stavkasi va unga ta'sir etuvchi omillar. Kreditlashning asosiy tamoyillari, bozor iqtisodiyotidagi roli. Ipoteka tushunchasi va mashhurligi.
muddatli ish 01/29/2015 qo'shilgan
Kreditning iqtisodiy kategoriya sifatidagi mohiyati, uning vazifalari, shakllari (bank, tijorat, iste’mol, ipoteka va xalqaro) va hozirgi zamon iqtisodiyotining rivojlanishidagi roli. Kredit kapitalining o'ziga xos xususiyatlari. Rossiyada iste'mol kreditlari bozori.
test, 12/10/2014 qo'shilgan
Kredit tushunchasi va asosiy nazariyalari, funktsiyalari, asosiy tamoyillari va qonuniyatlari. Iqtisodiyotni rivojlantirishda kreditning roli. Kredit munosabatlarini tartibga solish. Dog'iston Respublikasida kredit bozorining hozirgi holati. Kreditlashning yangi shakllarini rivojlantirish istiqbollari.
muddatli ish, 29.12.2012 yil qo'shilgan
Iqtisodiy tizimda kreditning mohiyati va shakli. Kredit funktsiyalari. Tovar-pul munosabatlari nuqtai nazaridan kreditning qiymati va roli. Kredit iqtisodiyotni davlat tomonidan tartibga solish vositasi sifatida. O'tish iqtisodiyoti sharoitida kreditlashning xususiyatlari.
muddatli ish, 2009 yil 02-10 qo'shilgan
Kreditning zaruriyati, mohiyati va vazifalari. Uning har xil turdagi kreditlashdagi roli. Pul muomalasi sohasidagi kreditning qiymati. Uning tasnifi va shakli. Potentsial qarz oluvchilarning toifalari. Iste'mol kreditining asosiy farqlovchi xususiyatlari.
muddatli ish, 2009-yil 4-12-da qo‘shilgan
Kredit yordamida kapitalning notekis aylanishi va aylanmasini hal qilish, uning mohiyati va vazifalari. Zamonaviy sharoitda kredit shakllari. Kredit jahon moliyaviy inqirozining sababi sifatida. Rossiyada iste'mol kreditining holati.
kurs qog'ozi, 2011-08-19 qo'shilgan
Kredit tushunchasi, mohiyati, turlari, tamoyillari, funktsiyalari, qonuniyatlari va shakllari. Iqtisodiy siklning zamonaviy modellarining umumiy tavsifi va xususiyatlari. Davlatning joriy barqarorlashtirish siyosati, iqtisodiy muhitning holati va dinamikasini tahlil qilish.
iste'mol iqtisodiy kreditlash banki
Banklarning aholini kreditlash mexanizmi kredit jarayonining asosi bo‘lgan va quyidagi tashkiliy-iqtisodiy elementlarning yig‘indisidan iborat bo‘lgan bankning kredit siyosati doirasida faoliyat yuritadi:
1) potentsial qarz oluvchining kredit qobiliyatini tahlil qilish;
2) iste'mol kreditlarini berish va to'lashning tashkiliy-iqtisodiy usullari;
3) kredit shartnomasini tuzish;
4) iste'mol kreditlarini qo'llab-quvvatlash.
Kreditlash mexanizmining eng muhim elementi, albatta, kredit qobiliyatini tahlil qilishdir.
Bir qator risklarni shakllantiruvchi omillarni sifat jihatidan tahlil qilish banklarga nafaqat berilgan kreditlar bo‘yicha adekvat qarorlar qabul qilish, balki iste’mol kreditlarining qaytarilmasligi natijasida yuzaga keladigan bevosita moliyaviy yo‘qotishlarni yanada minimallashtirish imkonini beradi.
Xavflarni yaratuvchi omillar orasida makro va mikroiqtisodiy omillarni ajratib ko'rsatish maqsadga muvofiqdir. Makroiqtisodiy omillarni iqtisodchilar tomonidan o‘rganish shuni ko‘rsatdiki, yetakchi omil mamlakat iqtisodiyotining umumiy holati, shuningdek, bank o‘z faoliyatini rivojlantirayotgan mintaqa hisoblanadi. Bundan tashqari, ular orasida inflyatsiya darajasi, shuningdek, YaIMning o'sish sur'ati bilan belgilanadigan omillar mavjud. Rossiya bankining pul-kredit siyosati faoliyati muhim rol o'ynaydi, bu esa chegirmali foiz stavkasini o'zgartirish orqali bank kreditlariga bo'lgan talabni sezilarli darajada belgilaydi. Riskni shakllantiruvchi omillardan biri bu bank raqobatining rivojlanish darajasi bo'lib, u alohida hududlarda bank kapitali kontsentratsiyasining oshishi va bank operatsiyalari va xizmatlari ko'lamining rivojlanishi bilan tavsiflanadi.
Mikroiqtisodiy omillar orasida tijorat bankining kredit salohiyati darajasi bankda safarbar qilingan mablag'larning umumiy hajmiga, depozitlarning tuzilishi va barqarorligiga, Rossiya Bankidagi majburiy zaxiralar darajasiga, jami bank majburiyatlarining miqdori va tuzilishi. Kreditni to'lamaslik xavfining yuzaga kelishiga bevosita ta'sir ko'rsatadigan omillar - bu kreditlarning ayrim turlari bo'yicha tavakkalchilik darajasi, umuman bankning kredit portfelining sifati, bankning narx siyosati va risklarni boshqarish darajasi.
O'z navbatida, kreditlarning ayrim turlarining tavakkalchilik darajasi ularning sifatiga qarab belgilanadi. Muayyan kreditning sifati va umuman bankning kredit portfeli kredit riskining asosiy omillaridan biridir.
Alohida berilgan kredit sifatiga ta'sir qiluvchi omillar to'plamiga quyidagilar kiradi:
Kreditni tayinlash (shoshilinch ehtiyojlar uchun naqd pul, tovar sotib olish uchun maqsadli kredit, avtokredit va boshqalar);
Kredit hajmi (katta, o'rta, kichik);
Kredit muddati (qisqa muddatli, o'rta muddatli, uzoq muddatli);
To'lash tartibi (bir martalik, oylik);
Kredit tarixining mavjudligi / yo'qligi;
Bankning mijozdan xabardorlik darajasi;
Mijoz tomonidan daromadni tasdiqlovchi hujjat mavjudligi / yo'qligi;
Xavfsizlik usullari (garov, kafolat, kafillik);
Boshqa omillar.
Risklarni boshqarish (xavfni tartibga solish) deganda tegishli riskni minimallashtirish va rentabellik va riskning maqbul nisbatini topishga qaratilgan chora-tadbirlar tushuniladi, shu jumladan tegishli xavfni baholash, prognoz qilish va sug'urta qilish.
Salbiy omillarning ta'sirini kamaytirish uchun kredit riskini boshqarish usullari majmuasini qo'llash kerak. Kredit riskini boshqarishning asosiy usullari quyidagilardan iborat:
aktivlar portfelini diversifikatsiya qilish;
Qarz oluvchining to'lov qobiliyatini dastlabki to'liq tahlil qilish;
Kredit tavakkalchiligini qoplash uchun zaxiralar yaratish;
Kreditlarni ta'minlash talabi va ulardan maqsadli foydalanish.
Biroq, iste'mol kreditining o'ziga xos xususiyatlari ta'minlanmaydi
kredit riskini boshqarishning yuqoridagi usullaridan to'liq foydalanish imkoniyati, ehtimol, diversifikatsiyadan tashqari.
Banklar ko'pincha qisqa vaqt ichida juda ko'p miqdordagi iste'mol kreditlarini tashkil qilishlari kerak.
Qattiq raqobatning mavjudligi va natijada mijozlarga yuqori sifatli xizmat ko'rsatish zarurati banklarni imkon qadar tezroq kredit berish to'g'risida qaror qabul qilishga va ularni hech qanday kafolatsiz berishga majbur qiladi.
Berilgan iste'mol kreditlari monitoringining murakkabligi har bir qarz oluvchiga nisbatan kredit riskini aniqlashga individual yondashish imkonini bermaydi.
Shuning uchun bankning iste'mol kreditida jismoniy shaxslarning kreditga layoqatliligini aniqlash va ularning tavakkalchiliklarini boshqarishga alohida yondashuvlar mavjud:
Mijozlar bo'yicha mavjud statistik ma'lumotlar asosida kredit berish to'g'risida imkon qadar tezroq qaror qabul qilish imkonini beruvchi avtomatlashtirilgan ballar (ballarda) tizimi;
Kredit berish to'g'risida qaror qabul qilishda kelajakda foydalanish uchun har bir mijoz haqida ma'lumot to'plash imkonini beruvchi kredit byurolari tizimi;
Bir hil ssudalar portfellari bo'yicha rezervlarni yaratish usullari.
Bankning iste'mol krediti mexanizmi aholiga kreditlar berish texnologiyalarini shakllantiruvchi tashkiliy-iqtisodiy elementlarni o'z ichiga oladi. Masalan, berish usullariga ko'ra iste'mol kreditlari to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita bo'linadi.
Bilvosita bank krediti bankning mijoz bilan kredit munosabatlarida vositachilarning mavjudligini nazarda tutadi. Ushbu vositachilar ko'pincha chakana sotuvchilardir. Bunday holda, mijoz va do'kon o'rtasida kredit shartnomasi tuziladi, keyinchalik u bankdan kredit oladi. Kreditlashning ushbu shaklining keng tarqalganligi, masalan, hozirgi vaqtda AQShda avtomobil sotib olish uchun berilgan kreditlarning 60% dan ortig'ini bilvosita kreditlar tashkil etishi dalolat beradi.
Aholining iste'mol ehtiyojlarini to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita bank kreditlashning o'ziga xos afzalliklari va kamchiliklari mavjud. To'g'ridan-to'g'ri bank kreditini bilvosita kreditlashdan ijobiy ajratib turadigan birinchi narsa bu kreditlash jarayonini tashkil etishning soddaligi bo'lib, u kreditlash ob'ektini to'g'ri baholash, kredit berishning iqtisodiy maqsadga muvofiqligini aniqlash va undan foydalanish ustidan samarali nazoratni tashkil etish imkonini beradi. to'lov. Bularning barchasi, shubhasiz, bankning qarz oluvchi bilan kredit munosabatlariga ijobiy ta'sir ko'rsatadi.
Boshqa tomondan, bank nuqtai nazaridan, to'g'ridan-to'g'ri bank kreditlash bilan bog'liq salbiy omillar, odatda, bilvosita bank kreditiga nisbatan bir oz yuqori darajadagi risk bilan bog'liq.
Aholining iste'mol ehtiyojlari uchun bilvosita bank kreditlari bank risklarini (kredit, foizlar, valyuta, bozor va boshqalar) kamaytirishga yordam beradi, chunki kreditlar, masalan, yuridik shaxslarga (savdo tashkilotlari, qarz oluvchilar ishlaydigan korxonalar, firmalar va boshqalar) beriladi. ko'proq ishonchlilik va reallik bilan ta'minlash, qarz oluvchining (yuridik shaxsning) kreditga layoqatliligini, kreditni o'z vaqtida va to'liq to'lash imkoniyatini aniqlash, samarali nazoratni, shu jumladan kreditni to'lash bosqichida tashkil etish.
Shuningdek, amalda iste'mol kreditlarini berishning ikkita sxemasini ajratish mumkin - ikki tomonlama va uch tomonlama.
Ikki tomonlama sxemaning ishtirokchilari:
Sotuvchi xaridor. Bu erda tovar sotuvchisi bir vaqtning o'zida kreditor hisoblanadi; bunda iste’molchining qarzini uchinchi shaxsga, qoida tariqasida, tijorat banki yoki moliya kompaniyasiga qayta sotish imkoniyati (ya’ni bilvosita kreditlash mavjud) istisno etilmaydi;
Qarz beruvchi - xaridor. Bunday holda, qarz beruvchi xaridorga bog'liq bo'lmagan kredit beradi, va xaridor, o'z navbatida, sotuvchiga to'laydi.
Uch tomonlama sxemada (xaridor-sotuvchi-kreditor) tovar sotuvchisi darhol xaridorning (iste'molchining) hisob-fakturasini xaridorga xizmat ko'rsatuvchi moliya muassasasiga (bank, moliya kompaniyasi) to'lash uchun taqdim etadi. Ushbu sxema, qoida tariqasida, uchta mustaqil shartnoma bilan qo'llab-quvvatlanadi: iste'molchi va sotuvchi o'rtasidagi oldi-sotdi shartnomasi, iste'molchi va moliya instituti o'rtasidagi kredit shartnomasi va bank va sotuvchi o'rtasidagi o'tkazma bo'yicha ishtirok etish shartnomasi. iste'molchiga kelishilgan chegirma uchun hisob-kitob qilingan bankka schyot-fakturalar.
Iste'mol kreditlarini berish va to'lash mexanizmini o'rganar ekanmiz, biz ushbu kreditlarni tasniflash mumkin bo'lgan turli elementlarni ajratib ko'rsatishimiz mumkin.
Maqsadga ko'ra iste'mol kreditlari maqsadli va maqsadli bo'lmaganlarga bo'linadi.
Foydalanish yo'nalishlari bo'yicha(kreditlash ob'ektlariga) ular kreditlarga bo'linishi mumkin:
Shoshilinch ehtiyojlar uchun, ya'ni naqd pul bilan ta'minlanadi;
Tovarlarni sotib olish yoki xizmatlar uchun to'lov uchun. Bunday kreditlash bilan bank chiqarilgan mablag'larni korxonaga o'tkazadi, u tovarni qarz oluvchiga o'tkazadi yoki unga xizmat ko'rsatadi;
Avtomobil sotib olish uchun. Bunday kredit tovarlarni sotib olish uchun kredit turidir, ammo u shartli bo'lsa-da, o'ziga xos xususiyatlarga ega. Qoida tariqasida, sotib olingan avtomobil avtomobil krediti uchun kafolatdir; kredit o'rta muddatli asosda 3-5 yil muddatga beriladi, bu qarz oluvchining ushbu jiddiy kreditni to'lashi uchun etarli deb hisoblanadi. Bundan tashqari, bu vaqtdan so'ng, mashina allaqachon axloqiy va jismonan eskirgan bo'ladi;
Ta'lim ehtiyojlari uchun. Bu, shuningdek, tovarlarni sotib olish va xizmatlar ko'rsatish uchun kreditning bir turi. Uning o'ziga xosligi shundaki, bu kredit, qoida tariqasida, uzoq muddatga - 10 yilgacha beriladi. Bu muddatga ta’lim muassasasini tamomlagan paytdan boshlab o‘qish uchun, shuningdek, qarzni to‘lash uchun zarur bo‘lgan vaqt kiradi. Ushbu kredit bo'yicha kafolat ota-onalar yoki manfaatdor tashkilotlar tomonidan kafolatlanadi.
Foydalanish shartlari bo'yicha kreditlar talab bo'yicha va shoshilinch. Ikkinchisi, o'z navbatida, quyidagilarga bo'linadi:
Qarz berilgan kundan boshlab 30 kungacha bo'lgan muddatga ega bo'lgan kreditlar;
1 yilgacha muddatga qisqa muddatli kreditlar;
Muddati 1 yildan 3 yilgacha bo'lgan o'rta muddatli kreditlar;
3 yildan ortiq muddatga uzoq muddatli kreditlar.
To'lov usullari bo'yicha Qaytariladigan kreditlarni ajrating:
Bir martalik to'lov. Iste'mol kreditida bunday kreditlar kam uchraydi. Bir martalik to'lanadigan kredit turlaridan biri bu "ko'prik krediti" deb ataladigan kreditdir. Bu uyini oʻzgartirishga qaror qilgan va avvalo kredit hisobiga oʻzi uchun yangi kvartira yoki uy sotib olgan, soʻngra oʻzida mavjud boʻlgan koʻchmas mulkni sotgan va tushgan mablagʻ hisobidan mijozga beriladigan kreditdir. bir vaqtning o'zida qarzni to'laydi;
Bo'lib-bo'lib to'lash bilan. Ushbu turdagi to'lov, ayniqsa, iste'mol krediti uchun maqbuldir, chunki bu holda mijoz kreditni oylik maoshidan to'lab, imkon qadar sezilmaydigan darajada katta xarid uchun to'lashi mumkin. Bo'lib-bo'lib to'lanadigan kreditlar davriy, teng va notekis bo'lib to'lanishi mumkin (qarz to'lanishi bilan ko'payadi yoki kamayadi). Qoida tariqasida, to'lov teng to'lovlarda (ya'ni to'lanishi kerak bo'lgan kredit miqdori, foizlarni hisobga olmaganda, har bir davrda bir xil bo'ladi) yoki annuitet to'lovlari (to'lov to'lovi bir xil bo'lganda, bu o'z ichiga oladi) bilan amalga oshiriladi. kredit va foizlar). Bunda badallar har oyda, har chorakda, olti oyda bir marta yoki har yili (uzoq muddatli kredit bilan) amalga oshirilishi mumkin. Biroq, amalda, har oy kreditni to'lash eng keng tarqalgan, ya'ni to'lash muddati mijoz tomonidan daromad olish davriga to'g'ri keladi. Kredit tashkiloti uchun kreditni shartnomaning butun muddati davomida davriy ravishda to'lash foydalidir, chunki bu kredit aylanmasini tezlashtiradi va resurslarni bo'shatadi, shu bilan likvidlikni oshiradi.
Aylanadigan sxema bo'yicha. Bu qarzni to'lagandan so'ng, qarz oluvchi uni bir vaqtning o'zida qayta ishlatishi mumkin bo'lgan kreditdir. Bunday kreditlar kredit liniyalari va overdraft shaklida taqdim etilgan kreditlardir (iste'mol kreditida, qoida tariqasida, ular "kredit kartalari" shaklida amalga oshiriladi).
Iste'mol kreditlarini to'lash usullariga kelsak, shuni ta'kidlash kerakki, so'nggi paytlarda Rossiyada iste'mol kreditining faol rivojlanishi hisobga olingan holda, barcha banklar o'z mijozlariga kreditlarni to'lash uchun etarli miqdordagi operatsion kassalarni taqdim eta olmaydi. Natijada bugungi kunga kelib aholi tomonidan qarzlarni to'lashning quyidagi nostandart sxemalari ishlab chiqildi:
1) boshqa banklarning kassalari orqali to'lash;
2) Rossiya pochtasi filiallari orqali to'lash;
3) turli to'lov tizimlari orqali to'lash.
Shu bilan birga, iste’mol kreditlarini faol sotayotgan banklar o‘z ishtirokchilari bilan tegishli shartnomalar tuzgan holda ularni to‘lash bo‘yicha yuqoridagi sxemalarni tashkil qiladi.
Foizlarni hisoblash usullari bo'yicha Qayta ishlangan iste'mol kreditlari quyidagi foizlar bo'lgan kreditlarga bo'linishi mumkin:
Ular kredit berish vaqtida to'lanadi. Foizlarni to'lashning ushbu usuli kredit tashkilotlari uchun foydalidir, chunki ular kredit to'langan yoki to'lanmaganligidan qat'i nazar, o'z daromadlarini oladilar. Bundan tashqari, kredit tashkilotlari tomonidan foizlar shaklida kredit berishda olingan mablag'lar darhol investitsiya qilinishi mumkin, bu esa operatsiyalarning rentabelligini oshiradi;
Kredit muddati oxirida to'lanadi. Foizlarni to'lashning ushbu usulining afzalligi shundaki, kredit muddati davomida qarzni to'lash uchun amalga oshirilgan to'lovlar miqdori va muddatlariga qarab foizlarni qayta hisoblashning hojati yo'q;
Kredit muddati davomida vaqti-vaqti bilan to'lanadi. Foizlarni to'lashning ushbu usuli ko'pincha qo'llaniladi, chunki bu holda kredit tashkilotlari tomonidan foizlar shaklida daromad olish davrlari ularning joriy xarajatlari davrlariga to'g'ri keladi. Bu sizga moliyaviy oqimlarning muvozanatini maksimal darajada oshirishga va shunga mos ravishda butun iqtisodiy tsikl davomida ijobiy moliyaviy natijaga erishishga imkon beradi.
Foiz stavkalarining turlari bo'yicha. Kreditlar qat'iy yoki o'zgaruvchan foiz stavkasi bilan beriladi. Kreditlar butun kredit muddati uchun belgilanadigan va muddat oxirigacha qayta ko'rib chiqilmaydigan qat'iy belgilangan foiz stavkasi bo'yicha olinishi mumkin. Suzuvchi foiz stavkalari - bu ular bilan bog'liq bo'lgan kredit bozorlaridagi vaziyatga qarab doimiy ravishda o'zgarib turadigan stavkalar.
Bank kreditlash mexanizmining navbatdagi elementi kredit shartnomasini tayyorlash va tuzishdir. Kredit shartnomasida kreditlashning asosiy tamoyillari aks ettirilishi kerak, ularga rioya etilishi kreditning samarali faoliyat yuritishi uchun zarurdir. Kredit jarayonining ushbu bosqichida to'lov tamoyiliga asoslangan iste'mol krediti qiymatini iqtisodiy asoslash muhim ahamiyatga ega.
Iste'mol kreditining qiymati iste'mol kreditining ishlash mexanizmining elementlaridan biri bo'lib, unga ushbu kredit shaklining xususiyatlari ta'sir qiladi. Narxlar (talab va taklif qonuni) nazariyasiga asoslanib, aholining ularga bo‘lgan talabini belgilovchi iste’mol kreditlarining shartlari va sifatini ko‘rib chiqish maqsadga muvofiqdir. Talab qonuni shuni ko'rsatadiki, narx oshishi bilan mahsulotga bo'lgan talab kamayadi. Bu quyidagi ta'sirlarning mavjudligi bilan izohlanadi.
1. Narxlarni psixologik idrok etishning ta'siri. Bu shuni anglatadiki, mijoz mahsulotning narxi yuqori ekanligini ko'rsa, uni sotib olmaydi, agar uning narxi keskin tushib qolsa, uni sotib oladi. Bizning fikrimizcha, narxlarning psixologik idroki iste’mol kreditlariga bo‘lgan talabning oshishiga ta’sir etuvchi asosiy omil hisoblanadi. Mijoz, katta ehtimol bilan, yil davomida kredit uchun 100% narxni ortiqcha to'lashga tayyor bo'lmaydi. Biroq, ehtimol, muqobil takliflar bo'lmasa, qarz oluvchi shaxsiy ehtiyojlarni qondirish uchun sarflangan vaqtni qisqartiradigan afzalliklarni hisobga olgan holda, xuddi shu davrda kredit uchun 30% gacha to'lashga rozi bo'ladi.
2. Foydalilik samarasi, bu har bir yangi, lekin bir xil turdagi mahsulotning iste’mol qilinishi bilan uning foydaliligi kamayib borishi va shunga mos ravishda xaridorlar uni avvalgidan arzonroq narxga sotib olishga tayyor bo‘lishida ifodalanadi. Agar iste'mol kreditiga nisbatan ta'sirni hisobga oladigan bo'lsak, har bir yangi kredit bilan mijoz, garchi u qandaydir afzalliklarga ega bo'lsa ham (masalan, kir yuvish mashinasi, televizor, mashina), lekin har safar u kamroq va kamroq foyda keltiradi. chunki qarz oluvchi o'z ish haqidan kreditorga berish uchun ko'proq mablag'ga ega bo'ladi. Biroq, bu kredit narxiga kamroq ta'sir qiladi, chunki potentsial qarz oluvchi birinchi navbatda bu holda kredit narxini emas, balki u to'lashi kerak bo'lgan oylik to'lovni hisoblaydi. Oylik to'lovning hajmiga (ayniqsa, kichik kreditlar uchun) asosan kredit miqdori va muddati, kamroq darajada - uning narxi ta'sir qiladi.
Shuni ta'kidlash kerakki, tijorat krediti uchun iste'mol kreditidan farqli o'laroq, bu uning foydaliligiga ta'sir qiluvchi xarajatlardir. Kredit narxi qanchalik past bo'lsa, shuncha ko'p qarz oluvchilar bunday kreditdan foydalanishga tayyor bo'ladi. Buning sababi shundaki, tijorat tashkiloti kredit oladigan narxning pasayishi bilan uning oladigan daromadi ortadi. Darhaqiqat, tijorat kreditlashda kreditning maksimal qiymatining ma'lum bir cheklovi mavjud, ya'ni "biznesdagi resurslarning daromadlilik darajasi". Tijorat korxonasi, agar uning qiymati tashkilot foydalanishdan oladigan foydadan oshsa, hech qachon kredit olmaydi.
Shu munosabat bilan iste'mol krediti butunlay boshqacha ko'rinadi. Uning foydaliligi, birinchi navbatda, rublda ifodalangan tijorat foydasini olishda emas. Iste'molchi uchun qadriyat shundaki, qarz oluvchi iste'mol kreditidan foydalangan holda har qanday foydani tezroq olish imkoniyatiga ega. Bu erda zaif olingan foydaning qiymati kredit narxiga bog'liq. Bundan tashqari, har bir qarz oluvchi kreditdan foydalanishdan qanday foyda olishini sub'ektiv ravishda hal qiladi, shuning uchun bu foydaning pul qiymatini ob'ektiv baholash qiyin.
Avstriyalik iqtisodchi E. Böhm-Baverkning fikricha, kelajakda emas, balki bugungi kunda yaxshilikka ega bo'lish imkoniyati qarz oluvchidan kredit narxi ko'rinishida o'z bahosini oladi. Bu odamlarning ertangi kunni yetarlicha rivojlanmaganligi, hayotning o'tkinchiligi va kelajakka nisbatan noaniqlikdan kelib chiqadigan kelajakka etarlicha baho bermasligi bilan bog'liq.
Albatta, har qanday holatda ham, iste'mol kreditining yuqori narxi qarz oluvchining byudjetiga salbiy ta'sir qiladi va shu bilan uning foydaliligini pasaytiradi. Biroq, kreditning o'zi iste'mol kreditining yuqori narxining salbiy ta'sirini qoplaydi, chunki mijoz boshqa kredit olayotganda, birinchi navbatda, undan foydalanishdan oladigan foyda haqida o'ylaydi, ikkinchidan esa salbiy oqibatlar haqida. uni to'lash bilan bog'liq (yuqori foizlarni to'lash).
3. Daromad effekti. Bu shuni anglatadiki, mahsulot narxining oshishi bilan uni sotib olish uchun foydalanish mumkin bo'lgan cheklangan daromad tufayli unga bo'lgan talab kamayadi. Shuni ta'kidlash kerakki, iste'mol kreditining o'ziga xos xususiyati tufayli daromad effekti unchalik muhim emas (ayniqsa, kichik kreditlar uchun). Buning sababi shundaki, mijozning cheklangan daromadi oylik to'lov miqdoriga bog'liq bo'lib, bu, yuqorida aytib o'tilganidek, asosan kredit miqdori va muddatiga, kamroq darajada uning narxiga bog'liq.
4. Almashtirish effekti. Taxminlarga ko'ra, mahsulot narxining oshishi bilan xaridorlar o'rnini bosuvchi mahsulotlarni sotib olishni boshlaganligi sababli unga bo'lgan talab kamayadi. Iste'mol kreditida almashtirish effekti sodir bo'ladi. Misol uchun, mijozning tanlovi bor - kreditdan foydalanish yoki bo'lib to'lash. To'lov, qoida tariqasida, sotib olingan tovarlar uchun ma'lum vaqt ichida to'lash imkoniyatidir. Bo'lib-bo'lib to'lashdan farqli o'laroq, tovar xaridor uni to'liq to'lamaguncha qarz oluvchiga o'tkazilmaydi. Shu sababli, bo'lib-bo'lib to'lash rejasi kredit berishi mumkin bo'lgan imtiyozlarni to'liq ta'minlamaydi. Shu ma’noda iste’mol krediti aslida almashtirib bo‘lmaydigan mahsulotdir.
Yuqoridagilarni umumlashtirib, shuni xulosa qilishimiz mumkinki, iste'mol kreditlariga bo'lgan talabning oshishiga uning narxini pasaytirish orqali ta'sir etuvchi eng muhim omil aynan shu narxni mijozlar tomonidan psixologik idrok etishdir.
Biroq, ko'pgina rus banklari kreditlar bo'yicha real foiz stavkalarini yashirishini hisobga olsak (bu haqda 2-bobda batafsilroq muhokama qilinadi), Rossiyada iste'mol kreditlariga bo'lgan talab o'ta elastik emas, ya'ni talab miqdori narxlarning o'zgarishiga kamroq bog'liq. kredit uchun.
Talabning narx egiluvchanligi - bu mahsulotga bo'lgan talab miqdorining foiz o'zgarishining uning narxining foiz o'zgarishiga nisbati. Talab miqdorining foiz o'zgarishi narxning foiz o'zgarishidan ko'p bo'lsa, talab elastik (narxda).
Keling, talabning kamayishi yoki oshishiga ta'sir qiluvchi omillarni o'rganamiz.
1. Iste'molchilarning didi yoki afzalliklari. Iste’mol krediti nuqtai nazaridan, bu did va afzalliklar aholining kreditga sotib olgan tovarlari hajmiga ko‘proq ta’sir ko‘rsatadi. Ya'ni, aholining didi va xohishidan qat'i nazar, iste'mol kreditlari doimo mashhurdir. Bu omil ko'proq darajada aholi tomonidan qabul qilingan kreditlar tarkibiga, ularning maqsadiga qarab ta'sir qiladi.
2. Bozordagi iste'molchilar soni va iste'molchilarning pul daromadlari. Bunday holda, bozorda o'z daromadlaridan kelib chiqib, iste'mol kreditlarini olish imkoniyatiga ega bo'lgan potentsial iste'molchilar qanchalik ko'p bo'lsa, talab shunchalik yuqori bo'ladi. Rossiyada 01.01.11 holatiga ko'ra aholiga berilgan kreditlar hajmi yalpi ichki mahsulotning 7,7 foizini, AQShda esa 20 foizni tashkil etganini hisobga olsak, mamlakatimizda iste'mol krediti bozori to'liq to'yingan deyishga hali erta.
3. Iste'molchilarning kelajakdagi narxlar va daromadlar haqidagi taxminlari. Qarz oluvchi mahsulotni sotib olayotganda, bu narxning vaqt o'tishi bilan oshishini (inflyatsiya tufayli) bilib, uning narxiga e'tibor beradi. Shunday qilib, mijoz ushbu mahsulotni eng tez sotib olish uchun, shu jumladan kredit yordamida qo'shimcha rag'bat oladi. Binobarin, inflyatsiya bilan bog'liq har qanday iste'molchi kutishlari iste'mol kreditlariga bo'lgan talabni oshiradi.
Yuqorida aytib o'tilganidek, iste'mol kreditlari narxlari ularga talab va taklif muvozanatida bo'lganda shakllanadi. Quyida iqtisodiyotda iste’mol kreditlari taklifiga ta’sir etuvchi omillar keltirilgan.
A. Kredit tashkilotlarining iste’mol kreditlarini taqdim etishdagi xarajatlari, shuningdek, ular oladigan marja (foyda). Ularga quyidagilar kiradi:
a) operatsion xarajatlar:
ofis jihozlarini sotib olish;
Qarz beruvchiga ko'rsatilgan xizmatlar uchun to'lov;
Soliqlarni to'lash;
Ish haqi;
b) iste'mol kreditlashda garovga qo'yilgan risklar;
v) kreditlash uchun foydalaniladigan resurslar qiymati;
d) banklar tomonidan iste'mol kreditlarini berishdan olingan marja. Bunday holda, biz kreditorning iste'mol kreditlarini berish orqali oladigan va unga boshqa, foydaliroq mahsulotlarni chiqarishga o'tishga imkon bermaydigan marjani (yoki foydani) nazarda tutamiz (masalan, resurslarni korporativ kreditlar berishga yo'naltirish). .
Kreditorning iste'mol kreditlarini berish bo'yicha haqiqiy xarajatlari, kreditor olishni rejalashtirgan marjaga ko'paygan va unga o'zini boshqa biznes turlariga yo'naltirishga imkon bermaydigan narx, iste'mol kreditlari, qoida tariqasida, past bo'lmaydi. ortib borayotgan talab mavjud bo'lganda taqdim etiladi. Tabiiyki, bankning marjasi oshgani sayin, uning ko‘proq iste’mol kreditlari berishga intilishi kuchayadi. Ta'kidlash joizki, bugungi kunda mamlakatimizda iste'mol kreditlashda mavjud bo'lgan juda katta marjaga qaramay, yuqori sifatli iste'mol kreditlash tizimini tashkil etish uchun zarur bo'lgan katta resurs xarajatlari, shuningdek, qaytarilmaslik bilan bog'liq yuzaga kelishi mumkin bo'lgan xavflar ko'plab banklarni tushkunlikka solmoqda. Ushbu turdagi biznesni boshlashdan boshlab. Natijada, aholi tomonidan iste'mol kreditlariga bo'lgan doimiy ortib borayotgan talab kredit tashkilotlari tomonidan qondirishga ulgurmayapti, bu esa iste'mol kreditlari tannarxining pasayishiga yordam bermaydi.
Narxlar o'zgarishini kutish. Rossiyada kreditorlar inflyatsiya yaqin kelajakda pasayish ehtimoli borligini va bu kreditlashda foydalaniladigan resurslarning narxini pasaytiradi deb hisoblagan holda, aslida ular bugungi kunda juda yuqori stavkalarda kredit olishga investitsiya qilish uchun rag'batga ega. va iloji boricha uzoq muddatga.
Yuqoridagi faktlardan kelib chiqib, shuni xulosa qilish kerakki, iste'mol kreditining eng muhim xususiyatlaridan biri bu xizmatlarning ushbu turi narxining o'sishini cheklashga ta'sir qiluvchi klassik omillarning amalda yo'qligi, uchtadan tashqari:
Potentsial qarz oluvchining iste'mol krediti qiymatini psixologik idrok etishi;
Bozorning to'yinganligi yoki aholining "qarz yuki";
Aholiga iste'mol kreditlarini taqdim etuvchi sub'ektlar soni va ular o'rtasidagi raqobat darajasi.
Kredit berishning elementlaridan biri sifatida kredit monitoringi juda muhim, chunki ko'pincha sifatsiz amalga oshirish tufayli banklar ko'pincha qarzlarni to'lamaslik muammolariga duch kelishadi. Kredit monitoringining xususiyatlari ham ushbu mahsulotning ommaviy xarakteri bilan bog'liq. Ko'p miqdordagi kreditlarni qo'llab-quvvatlash uchun bank barcha bo'limlar o'rtasida o'zaro hamkorlik qilish uchun zamonaviy dasturiy ta'minot va tasdiqlangan texnologiyaga ega bo'lishi kerak. Masalan, mijozlarni xabardor qilish masalalarini hal qilish uchun kredit tashkilotlari ko'pincha xabar berishning yuqori texnologiyali usullaridan foydalanadilar, masalan:
Lt. y-banking;
Avtomatik qayta terish va boshqalar.
Kechiktirilgan qarzlar bilan ishlash ham monitoringning bir qismidir. Iste'mol kreditida bu ish imkon qadar texnologik va bosqichma-bosqich quriladi:
1-bosqich - muddati o'tgan qarzlar mavjudligi to'g'risida avtomatik ravishda xabar berish;
2-bosqich - muddati o'tib ketgan qarzdorlikka qo'ng'iroq qilish;
3-bosqich - qarzdorning yashash joyiga tashriflar;
4-bosqich - sud va suddan keyingi ish yuritish.
Iste'mol kreditining evolyutsiyasi uning turlarining kengayishi bilan birga keladi. Kredit turlari bank kreditlash mexanizmining asosiy elementi bo'lib, ko'p jihatdan uning mazmunini belgilaydi. Kreditning ayrim turlaridan foydalanish asosida kreditlashning standart usullarini modellashtirish, kreditlar berishning bank texnologiyalari, kredit portfelini diversifikatsiya qilish amalga oshiriladi. Iste'mol kreditlarini tasniflash mezonlarini aniqlash zamonaviy bank amaliyotiga nisbatan ularning turlarining xilma-xilligi haqida tasavvurga ega bo'lish imkonini beradi. Quyida yuqorida batafsil tavsiflangan iqtisodiy va tashkiliy mezonlar bo'yicha iste'mol kreditlarining tasnifi taklif etiladi.
Jadval 1. Iste'mol kreditlari turlarining tasnifi
|
Tasniflash mezonlari |
Iste'mol kreditlarining turlari |
|
Kreditlarni yosh va ijtimoiy guruhlar bo'yicha segmentatsiyalash |
|
|
2. Garov ta’minotining mavjudligi |
Xavfsiz himoyalanmagan |
|
3. Daromadni tasdiqlovchi hujjatning mavjudligi |
Daromadni tasdiqlovchi hujjat bilan Daromadni tasdiqlovchi hujjatsiz |
|
4. Ta'minlash sxemasi |
To'g'ridan-to'g'ri bilvosita |
|
5. Maqsad |
Maqsad Maqsadsiz |
|
Shoshilinch ehtiyojlar uchun Uzoq muddatli tovarlar va xizmatlarni sotib olish uchun Avtotransport vositalarini sotib olish uchun Ta'lim uchun va hokazo. |
|
|
Tasniflash mezonlari |
Iste'mol kreditlarining turlari |
|
7. Foydalanish muddati |
Qarz berilgan kundan boshlab 30 kungacha muddatga ega bo'lgan kreditlar Qisqa muddatli kreditlar - to'lov muddati 1 yilgacha O'rta muddatli kreditlar - 1 yildan Uzoq muddatli kreditlar - to'lov muddati 3 yildan ortiq |
|
8. Foiz stavkalarining turi |
Tugallangan Suzuvchi O'zgaruvchilar |
|
9. Foizlarni hisoblash usuli |
Kreditni to'lash vaqtida Kredit muddati oxirida Vaqti-vaqti bilan to'lanadi |
|
10. To'lovni qaytarish usuli |
Bir martalik to'lov Bo'lib-bo'lib to'lash bilan Aylanma sxema bo'yicha |
|
11. To'lov usuli |
Kredit bergan bank filialining kassiri orqali to'lash Boshqa banklarning kassalari orqali to'lash Rossiya pochtasi filiallari orqali to'lash Boshqa to'lov tizimlari orqali to'lov |
Taklif etilayotgan tasnif, bizningcha, banklarning iste’mol kreditlash mexanizmini yanada rivojlantirish imkoniyatlarini kengaytirish imkonini beradi. Bank mahsulotlarining keng assortimenti asosida kredit operatsiyalarini tuzilmalashda moslashuvchan variantlarni tanlash, mijozlar ehtiyojini qondirish, banklarning foydali faoliyatini ta'minlash va kredit portfelining sifatini oshirishga erishiladi.
Kredit bozori - ssuda mablag'larining aylanish sohasi. Har qanday kredit operatsiyasining modeli kamida uchta agentdan (jamg'arma egasi, bir yoki bir nechta moliyaviy institutlar va oluvchi) tashkil topgan zanjir, kredit resurslari harakatlanadigan zanjir sifatida ifodalanishi mumkin.
Kredit bozori mexanizmi har bir alohida bankning kredit mexanizmining ajralmas qismi bo'lib, u kreditlash, kreditni rejalashtirish va kreditni boshqarish tamoyillarini o'z ichiga oladi. Kredit mexanizmi yordamida bank kredit siyosatini olib boradi.
Kredit berish bandiga asosiy fikrlarni kiritish bank rahbariyatiga o‘zining kuchli va zaif tomonlarini, raqobatchilarga nisbatan o‘rnini aniqlash uchun umumiy harakat yo‘nalishini belgilash va mijozlarga izchil yondashuvni ta’minlash imkonini beradi.
Jahon bank amaliyoti o‘zgaruvchan bozor sharoitlari va kredit tashkilotlarining raqobatdosh raqobatidagi ko‘p yillik tajribaga asoslanib, banklar uchun o‘ziga xos “odob-axloq kodeksi”ni, boshqacha aytganda, muvozanatli kreditni amalga oshirishga qaratilgan qoidalar yig‘indisini ishlab chiqdi. siyosati va kredit operatsiyalari xavfini sezilarli darajada kamaytirish imkonini beradi. Garchi bankning mijozlar bilan kredit munosabatlarini tashkil etish bankning hajmiga, kredit portfelining hajmiga, kredit turiga, kredit olish uchun mas'ul bo'lgan bank xodimlarining malakasiga bog'liq bo'lsa-da, shunga qaramay, kredit berish jarayoni har qanday bank, iloji bo'lsa, bir necha bosqichlarga bo'linishi kerak, ularning har biri kreditning sifat xususiyatlariga hissa qo'shadi va uning bank uchun ishonchliligi va rentabellik darajasini belgilaydi.
1. Kredit olish uchun arizalar portfelini shakllantirish. Kredit olish uchun bankka murojaat qilgan mijoz talab qilinadigan kredit, kutilayotgan garov to‘g‘risidagi dastlabki ma’lumotlarni o‘z ichiga olgan ariza taqdim etishi shart. Olingan ma'lumotlar asosida Bank eng jozibador takliflarni oldindan tanlab oladi va ular asosida keyingi ish uchun kredit talabnomalarining axborot portfelini yaratadi.
2. Murojaatni ko'rib chiqish va bo'lajak qarz oluvchi bilan muzokaralar olib borish.
Arizani ko'rib chiqqandan so'ng, bo'lajak qarz oluvchi bilan - to'g'ridan-to'g'ri kompaniya rahbari yoki uning vakili bilan dastlabki suhbatni o'tkazadigan kredit bo'yicha mutaxassisga yuboriladi. Ushbu suhbat bo'lajak kredit masalasini hal qilish uchun katta ahamiyatga ega: bu kredit mutaxassisiga nafaqat kredit talabnomasining ko'plab muhim tafsilotlarini bilish, balki qarz oluvchining psixologik portretini tuzish, professionalni aniqlash imkonini beradi. kompaniya boshqaruv xodimlarining tayyorgarligi, uning vaziyatni va korxonani rivojlantirish istiqbollarini baholashning maqsadga muvofiqligi.
Kredit olish uchun arizani qabul qilishda bank nafaqat kredit bitimining turli jihatlarini o'rganishi, balki qarz oluvchi - kompaniya rahbarining shaxsiy fazilatlarini ham baholashi kerak.
Mijoz shaxsini baholashda bank quyidagi jihatlarga e'tibor qaratadi: odoblilik va halollik; kasbiy qobiliyat; yoshi va sog'lig'i holati; merosxo'rning mavjudligi (kasallik va o'lim holatida); moddiy xavfsizlik. Bank boshqaruvi ishonchli bo'lmagan korxonaga kredit bermasligi kerak, ya'ni. qarz oluvchining kredit shartnomasi shartlariga qat'iy rioya qilmasligini ko'rsatadigan belgilar mavjud bo'lsa.
3. Qarz oluvchining kreditga layoqatliligini va kredit berish bilan bog'liq riskni baholash. Suhbatdan so'ng, kredit mutaxassisi qaror qabul qilishi kerak: kredit arizasi bilan ishlashni davom ettirish yoki rad etish. Agar mijozning taklifi bankning kredit operatsiyalari sohasidagi siyosatining tamoyillari va sozlamalaridan ayrim muhim jihatlari bilan farq qiladigan bo‘lsa, u holda arizani qat’iy rad etish lozim. Bunday holda, arizachiga kredit berish mumkin emasligi sabablarini tushuntirish kerak. Agar kredit mutaxassisi dastlabki suhbatdan so'ng mijoz bilan ishlashni davom ettirishga qaror qilsa, u qarz oluvchining moliyaviy ahvolini chuqur va har tomonlama tekshirishi kerak.
4. Kredit berishning maqsadga muvofiqligi va uni taqdim etish shakli to'g'risida qaror qabul qilish - kreditni strukturalashtirish. Potentsial qarz oluvchining kreditga layoqatliligi to'g'risida ijobiy xulosaga kelgan taqdirda, tijorat banki kredit berish imkoniyati to'g'risida qaror qabul qiladi va kreditga layoqatlilik sinfiga e'tibor qaratgan holda, kredit shartnomasi shartlarini ishlab chiqadi.
Kreditning shakli qarz oluvchining toifasiga va qarzga berilgan hodisaning xususiyatlariga qarab belgilanadi. Misol uchun, uzoq muddatli tadbirni moliyalashda va qarz oluvchi bilan ayniqsa ishonchli munosabatlar bilan bank unga kredit liniyasini ochishi mumkin.
5. Qarz shartnomasini tuzish va qarz oluvchining kredit faylini ro'yxatdan o'tkazish. Kredit berish va kreditni strukturalashtirish bo'yicha ijobiy qaror qabul qilgan bank mijoz bilan muzokaralar olib boradi va har ikki tomon uchun ham mos keladigan murosa shartnomasini ishlab chiqadi. Shu bilan birga, bank qarz oluvchining moliyaviy cheklanganlik darajasini, raqobatdosh kredit tashkilotlaridan muqobil kredit manbalarining mavjudligini hisobga olishi kerak. Agar mijozning manevr qilish imkoniyati cheklangan bo'lsa, bank muddati, garov, kredit qiymati va boshqalar bo'yicha qattiqroq shartlarni talab qilishi mumkin.
Kredit shartnomasi - bu ssuda bitimi taraflari tomonidan imzolangan va kredit berish uchun barcha shart-sharoitlarning batafsil tavsifini o'z ichiga olgan batafsil hujjat. Bunda bankda mansabdor shaxslarning shartnomani imzolash vakolatini tasdiqlovchi bank boshqaruvining yozma qarori bo‘lishi kerak. Kredit faylida quyidagilar bo'lishi kerak:
1. Belgilangan shakldagi kredit olish uchun ariza.
2. Ustav, Ta’sis memorandumi, korxonani ro‘yxatdan o‘tkazish to‘g‘risidagi qaror, imzo namunalari ko‘rsatilgan kartochka, soliq inspektsiyasining ro‘yxatga olish kartasi.
3. 2 va 5-ilovalar bilan oxirgi yillik (choraklik) balans va ishlagan oyning oxirgi kuni uchun belgi bilan balans.
4. Kelgusi chorak uchun foyda va zararning moliyaviy rejasi (soliq idorasiga taqdim etilgan rejaning nusxasi).
5. Kredit so‘ralayotgan moliyaviy operatsiyani texnik-iqtisodiy asoslash, uni amalga oshirishdan kutilayotgan foyda bitim tannarxini (xarajatlarini) batafsil hisoblab chiqish, bitimdan olingan foydani butun korxona faoliyati natijalari bilan bog‘lash.
6. Bitimlar, shartnomalar, niyat bayonnomalari, bitimning, loyihaning realligini tasdiqlovchi to‘lov hujjatlarining nusxalari.
7. Garovga qo'yiladigan mol-mulk ro'yxati yoki kreditning qaytarilishini ta'minlovchi boshqa hujjatlar (kafolat va boshqalar) ko'rsatilgan garov shartnomasi loyihasi.
8. Agar korxona davlat mulki ulushiga ega bo'lsa, KUGI bilan muvofiqlashtirish.
9. Yangi qurilish uchun kredit olishda:
a) qurilish uchun yer uchastkasiga egalik huquqiga ega bo'lgan shaxsning guvohnomasi, ushbu huquqning mohiyati va shartlari;
b) mahalliy hokimiyat organlarining qurilish, rekonstruksiya qilish uchun ruxsati;
v) tasdiqlangan loyiha hujjatlarining mavjudligi va idoraviy bo'lmagan ekspertiza, shu jumladan ekologik ekspertiza xulosasi to'g'risidagi ma'lumotlar.
10. Chet el investitsiyalari ishtirokidagi korxonalar va aktsiyadorlik jamiyatlari uchun oxirgi 2-3 yillik ish uchun auditorlik xulosasi, qolganlari uchun - yirik kreditlar bo'yicha.
11. Majburiy advokat vizasi bilan kredit shartnomasi.
12. Ekspert xodimga (kredit bo'limi boshlig'iga) kredit berishning maqsadga muvofiqligi to'g'risida batafsil fikr.
13. Mijozning so'rovnomasi.
14. Kreditni to'lash sanasi bo'yicha shoshilinch majburiyat, belgilangan tartibda tuzilgan va tasdiqlangan imzo namunalari bilan karta, kredit hisobvarag'ini ochish uchun ruxsatnoma.
Kredit shartnomasiga ko'ra, mijoz olingan kreditni o'z vaqtida qaytarishi, kreditdan foydalanganlik uchun bank foizlarini to'lashi, bank nazoratini chetlab o'tmasligi va o'zining iqtisodiy va moliyaviy ahvolini yomonlashtirmasligi, olingan kreditning maqsadiga rioya qilishi shart. kredit shartnomasi bo'yicha garovning butun kredit muddati davomida mavjudligini ta'minlash va kafolatlash, ya'ni. kreditni haqiqiy to'lash kunida. Olingan kreditni to'lash muddatini buzganlik uchun mijoz bankka yuqori foizlarni to'lashi shart, bu ham shartnomada ko'rsatilishi kerak.
Kredit berish va to'lash, foizlarni hisoblash va undirish bo'yicha barcha hisob-kitoblarni amalga oshirish uchun buxgalteriya bo'limida kredit shartnomasini tuzish va imzolash bo'yicha barcha protseduralarni bajargandan so'ng, bankning kredit bo'limi shoshilinch majburiyatni o'tkazadi. boshqaruvchi, bosh buxgalter tomonidan imzolangan va qarz oluvchining muhri bilan tasdiqlangan kreditni to'lash sanasi, shuningdek kredit shartnomasining raqami va sanasi ko'rsatilgan holda kredit hisobini ochish to'g'risidagi buyruq, kredit turi, uning kod. Ushbu hujjatlar asosida korxonalar uchun maxsus va oddiy ssuda hisobvaraqlari ochiladi. Maxsus ssuda hisobvaraqlaridan savdo va ta'minot va savdo tashkilotlariga (ish haqini to'lash, byudjetga to'lovlarni amalga oshirish uchun va boshqalar) kreditlar beriladi. Kredit mahsulot sotishdan tushgan mablag'larni maxsus hisobvaraqning kreditiga o'tkazish, shuningdek, qarz oluvchining joriy hisobvarag'idan pul mablag'larini muntazam yoki epizodik debet qilish yo'li bilan to'lanadi. Oddiy ssuda hisobvaraqlaridan boshqa qarz oluvchilarga sotib olingan inventar va xizmatlar uchun, vaqtinchalik ehtiyojlar uchun to'lash uchun kreditlar beriladi.
6. Shartnoma shartlarining bajarilishi va kreditning qaytarilishini nazorat qilish (kredit marketingi). Bu ham kreditlash jarayonida juda muhim bosqichdir, chunki uning yakuniy maqsadi kredit bo‘yicha asosiy qarz va foizlar o‘z vaqtida qaytarilishini ta’minlashdan iborat. Ushbu bosqichda bank kredit mablag‘laridan foydalanganlik uchun foizlar kelib tushishining muntazamligini nazorat qiladi, tekshirish dalolatnomasini tuzgan holda joylarda rejali va rejadan tashqari tekshirishlar o‘tkazadi. Bunday tekshirishlar jarayonida kreditning ajratilishining kredit shartnomasida nazarda tutilgan maqsadli maqsadiga muvofiqligi nazorat qilinadi. Bundan tashqari, bank hisobvaraq-fakturalarni, tovar-moddiy boyliklarni oldi-sotdi shartnomalarini tekshiradi, qarz oluvchining bankidan olingan ko‘chirmalarni va oxirgi hisobot sanasidagi balansni o‘rganadi. Agar bank noto'g'ri bo'lgan yomon kreditni aniqlasa, u darhol harakat qilishi kerak. Eng yaxshi yo'l - qarz oluvchi bilan muammolarni muhokama qilish va inqirozni boshqarish dasturini ishlab chiqish. Ushbu variant qarz oluvchini bankrot deb e'lon qilishdan ko'ra afzalroqdir. Qarz oluvchining qonuniy harakati, agar bankning xatti-harakatlari unga zarar yetkazganligini va bankrotlikka olib kelganligini isbotlasa, salbiy ta'sir ko'rsatishi mumkin.
Agar mijozni vaziyatni to'g'irlash mumkinligiga ishontirish mumkin bo'lsa, bank aktivlarni sotish, xodimlarni qisqartirish, qo'shimcha xarajatlarni kamaytirish, marketing strategiyasini o'zgartirish, kompaniya boshqaruvini o'zgartirish va hokazolarni taklif qilishi mumkin. Banklar, shuningdek, (kamdan-kam hollarda bo'lsa ham) qarz oluvchining ishini nazorat qilishning yanada ilg'or usullaridan u bilan birgalikdagi faoliyat yoki hatto aktsiyadorlik jamiyatida ishtirok etish shaklida foydalanishlari mumkin.
7. Qarzni foiz bilan qaytarish va kredit ishini yopish. Bu bankning qarz oluvchi bilan kredit munosabatlarining yakuniy bosqichidir. Qoidaga ko'ra, kreditni to'lash muddati tugashidan 2 - 4 hafta oldin, kredit mutaxassisi qarz oluvchi bilan bog'lanadi va kreditni qaytarish istiqbollarini aniqlaydi. Agar mijoz muddatni uzaytirishni so'rasa, u besh kun ichida bankka kreditni o'z vaqtida qaytarmaslik sabablarini batafsil bayon etgan rasmiy xat yuborishi shart. Kredit muddatini uzaytirish to'g'risida ijobiy qaror qabul qilingan taqdirda, kredit shartnomasiga qo'shimcha bitim tuziladi. Ushbu hujjatda kreditni to'lashning yangi shartlari va foiz stavkasi (mavjud bo'lsa) ko'rsatilgan. Kreditni to'lash muddati kelganda, kredit mutaxassisi buxgalteriya hujjatlari bo'yicha uning qaytarilishi faktini va sanab o'tilgan foizlarning to'g'riligini tekshiradi. Zarur bo'lganda, qarzni tugatish pul mablag'larini tegishli foizlar bilan shubhasiz hisobdan chiqarish to'g'risida inkasso buyrug'i berish yo'li bilan amalga oshiriladi.
Muddati o'tgan qarz bo'lsa, quyidagi tartib qo'llaniladi:
Agar kredit muddati o‘tgan kreditlar hisobiga o‘tkazilgan bo‘lsa, kredit mutaxassisi qarzni to‘lash sabablari va istiqbollarini ko‘rsatgan holda memorandum tuzadi;
Bir hafta ichida qarzdorga kreditni qaytarish to'g'risidagi da'vo xati yuboriladi, u ushbu korxona boshqaruviga o'tkaziladi yoki buyurtma xat orqali korxonaning yuridik manziliga yuboriladi. 2 oylik muddat o'tgandan so'ng, amaldagi qonunchilikka muvofiq kredit qaytarilmasa, ish hakamlik sudiga yoki sudga yuboriladi.
Kredit va tegishli foizlar to'liq qaytarilgandan so'ng, kredit biznesi yopiladi. Alohida varaqda kreditni berish va to'lash sanalari, foizlarni hisoblash uchun hisob-kitoblar va ularni o'tkazish sanalari ko'rsatilgan (varaq ishga ilova qilinadi). Keyinchalik ushbu varaqda "qarz foizlari bilan to'liq qaytarilgan, №__ kredit ishi yopilgan (yopilish sanasi)" yozuvi qo'yiladi. Belgi ssuda xodimi va bank bosh buxgalterining imzolari bilan tasdiqlanadi, bankning iqtisodiy rejalashtirish bo‘limi boshlig‘i esa kredit faylini arxivga o‘tkazish to‘g‘risida belgi qo‘yadi, u yerda u uch yil saqlanadi. yopilgan paytdan boshlab yillar.
Zamonaviy kredit tizimining tashkiliy tuzilishi
Bank tasnifi:
Egalik bo'yicha:
O'z kapitali;
Munitsipal;
davlat;
Davlatlararo;
Aralashgan.
Kredit shartlari bo'yicha:
Qisqa muddatli kredit beruvchi banklar;
O'rta muddatli kredit beruvchi banklar;
Uzoq muddatli kredit beruvchi banklar.
Millati bo'yicha:
milliy;
Xorijiy.
Funktsiya va faoliyat tabiati bo'yicha:
Universal;
Ixtisoslashgan.
Ixtisoslashgan banklarning tasnifi
Kredit vositasi- kreditning iqtisodiy kategoriya sifatidagi maqsadli funktsiyalarini amaliyotda amalga oshirishni va kreditlash tamoyillariga rioya qilishni ta'minlovchi o'zaro bog'liq bo'lgan texnika va usullar majmui.
Kredit mexanizmining asosiy elementlari quyidagilar:
1. Kreditlash sub'ektlari.
2. Kreditlash ob'ektlari.
3. Kreditlash shakllari.
4. Kreditlarni berish va qaytarish mexanizmi.
5. Kredit resurslarini shakllantirish tizimi va ularni rezervlash.
6. Kredit faoliyatidan yuzaga kelishi mumkin bo'lgan yo'qotishlarni qoplash uchun rezervlarni shakllantirish va ulardan foydalanish tizimi.
7. Kredit faoliyatining borishi va natijalari ustidan iqtisodiy nazorat va bank nazorati.
Kredit beruvchi tashkilotlar- kreditlash jarayonida ishtirok etuvchi shaxslar. Kredit olish uchun mijoz bankka quyidagi hujjatlarni taqdim etadi:
- bayonot;
- moliyaviy va iqtisodiy ma'lumotlar;
- moliyaviy hisobot shakllari;
- debitorlik va kreditorlik qarzlari ko'rsatkichlari;
- ob'ektning iqtisodiy qoplanishini hisoblash;
- kreditni ta'minlash usuli haqida ma'lumot va boshqalar.
Moliyaviy holatni baholash qarz oluvchi quyidagi ko'rsatkichlar bo'yicha amalga oshiriladi:
- mahsulot sotish hajmi;
- foyda va zarar;
- rentabellik;
- aktivlarning likvidligi;
- pul oqimi, hisobdagi qoldiq;
- ishlab chiqarish tannarxi;
- likvidlik, garovni baholash va boshqalar.
Kredit ob'ektlari- ishlab chiqarish aylanma mablag'lari va aylanma fondlari, asosiy ishlab chiqarish fondlari qiymatining ma'lum qismi bank krediti hisobidan shakllanadi.
Kreditlashning asosiy ob'ektlariga quyidagilar kiradi:
1. Oddiy ishlash uchun inventarizatsiya va zaxiralarni to'lash uchun mablag'larga qo'shimcha ehtiyojlar.
2. Ishlab chiqarish va muomalaga mavsumiy va mavsumiy bo'lmagan xarajatlar.
3. Vaqtinchalik muzlatilganligi sababli qo'shimcha mablag'larga bo'lgan ehtiyoj.
4. Asosiy kapitalga investitsiya qilish zarurati.
Zamonaviy bank amaliyotidan foydalaniladi sub'ektni kreditlash usuli bo'yicha, bular. mijoz birinchi o'ringa qo'yiladi, qarz oluvchiga shaxsiy yondashuvga ustunlik beriladi.
Kredit bozori - ssuda mablag'larining aylanish sohasi.
Kredit bozori mexanizmi har bir alohida bankning kredit mexanizmining ajralmas qismi bo'lib, u kreditlash, kreditni rejalashtirish va kreditni boshqarish tamoyillarini o'z ichiga oladi. Kredit mexanizmi yordamida bank kredit siyosatini ishlab chiqadi.
Kredit mexanizmini belgilovchi kredit siyosatining bayonnomasiga asosiy fikrlarni kiritish bank rahbariyatiga o‘z faoliyatining kuchli va zaif tomonlarini, raqobatchilarga nisbatan o‘rnini aniqlashga – umumiy xulq-atvor yo‘nalishini aniqlashga va bir xil yondashuvni ta’minlashga imkon beradi. xaridorlar.
Jahon bank amaliyoti o‘zgaruvchan bozor sharoitlari va kredit tashkilotlarining raqobatdosh raqobatidagi ko‘p yillik tajribaga asoslanib, banklar uchun o‘ziga xos “odob-axloq kodeksi”ni, boshqacha aytganda, muvozanatli kreditni amalga oshirishga qaratilgan qoidalar yig‘indisini ishlab chiqdi. siyosati va kredit operatsiyalari xavfini sezilarli darajada kamaytirish imkonini beradi. Garchi bankning mijozlar bilan kredit munosabatlarini tashkil etish bankning hajmiga, kredit portfelining hajmiga (berilgan kreditlarning umumiy miqdori), kredit turiga, kredit olish uchun mas'ul bo'lgan bank xodimlarining malakasiga bog'liq bo'lsa-da. , har qanday bankning kreditlash jarayoni, iloji bo'lsa, bir necha bosqichlarga bo'linishi kerak, ularning har biri kreditning sifat xususiyatlariga hissa qo'shadi va uning bank uchun ishonchliligi va rentabellik darajasini belgilaydi.
1. Kredit olish uchun arizalar portfelini shakllantirish. Kredit olish uchun bankka murojaat qilgan mijoz talab qilinadigan kredit, kutilayotgan garov to‘g‘risidagi dastlabki ma’lumotlarni o‘z ichiga olgan ariza taqdim etishi shart. Olingan ma'lumotlar asosida Bank eng jozibador takliflarni oldindan tanlab oladi va ular asosida keyingi ish uchun kredit talabnomalarining axborot portfelini yaratadi.
Aynan shu bosqichda kredit mutaxassisi muzokaralarga tayyorgarlik ko'rishi va potentsial qarz oluvchi haqida iloji boricha ko'proq ma'lumot olishi kerak.
Kredit mutaxassisi, agar kerak bo'lsa, qarz oluvchining moliyaviy ahvoli to'g'risida unga xizmat ko'rsatuvchi bankda so'rashi mumkin. Muzokaralar oldidan kredit mutaxassisi mijozning moliyaviy va ma'lumotnoma hujjatlarini oldindan ko'rib chiqadi (belgilangan tartibda tasdiqlangan imzo namunalari bo'lgan kartalar; oxirgi hisobot sanasi uchun balans; daromadlar va xarajatlar deklaratsiyasi; moliyaviy-iqtisodiy asoslash; korxona faoliyati turlarining qisqacha ro'yxati va to'langan soliq miqdori ko'rsatilgan kredit; kredit so'ralgan maqsad; olingan kredit bo'yicha amalga oshiriladigan xarajatlar ro'yxati; ishlab chiqarish yoki ko'rsatilgan xizmatlarning taxminiy hajmi. pul ko'rinishida va kerak bo'lganda mahsulot yoki xizmatlar birligiga narxlarni ko'rsatgan holda natura shaklida; mahsulotning rejalashtirilgan sotish bozori; kafolat xatlari.
Xorijiy kreditlash amaliyotida bankka ariza bilan birga taqdim etiladigan ilova hujjatlariga, qoida tariqasida, mustaqil auditorlik tashkiloti tomonidan tasdiqlangan oxirgi uch yil uchun moliyaviy hisobot, kompaniyaning ichki moliyaviy va boshqaruv hisobotlari, kassa hisoboti kiradi. o'tgan yil uchun oqimlar; prognoz materiallari; soliq deklaratsiyasi; bank tomonidan kreditlangan loyihalar yoki boshqa tadbirlarni batafsil o'rganishni o'z ichiga olgan biznes-rejalar.
2. Murojaatni ko'rib chiqish va bo'lajak qarz oluvchi bilan muzokaralar olib borish. Amerikalik tahlilchilarning fikriga ko'ra, muddati o'tgan kreditlarning 35-40 foizi muzokaralarning dastlabki bosqichida qarz oluvchining moliyaviy ahvolini etarlicha chuqur tahlil qilmaslik natijasida yuzaga keladi.
Arizani ko'rib chiqqandan so'ng, bo'lajak qarz oluvchi bilan - to'g'ridan-to'g'ri kompaniya rahbari yoki uning vakili bilan dastlabki suhbatni o'tkazadigan kredit bo'yicha mutaxassisga yuboriladi. Ushbu suhbat bo'lajak kredit masalasini hal qilish uchun katta ahamiyatga ega: bu kredit mutaxassisiga nafaqat kredit talabnomasining ko'plab muhim tafsilotlarini bilish, balki qarz oluvchining psixologik portretini tuzish, professionalni aniqlash imkonini beradi. kompaniya boshqaruv xodimlarining tayyorgarligi, uning vaziyatni va korxonani rivojlantirish istiqbollarini baholashning maqsadga muvofiqligi.
Suhbat davomida intervyu oluvchi korxonaning barcha jihatlarini o'rganishga intilmasligi kerak; u bank uchun eng katta qiziqish uyg'otadigan asosiy, asosiy masalalarga e'tibor qaratishi kerak. Savollarni 4 - 5 guruhga bo'lish tavsiya etiladi. Savollarga misollar quyida keltirilgan.
Mijoz va uning kompaniyasi haqida ma'lumot: firma yakka tartibdagi tadbirkor, sheriklik yoki korporatsiyami; kompaniya qancha vaqt oldin tashkil etilgan; uning tuzilishi qanday; mulkdorlar kimlar, ularning nechta ulushi bor; menejerlarning tajribasi va malakasi qanday; korxona foyda keltiradi; asosiy yetkazib beruvchilar va xaridorlar kimlar; mahsulot qanday sharoitlarda sotiladi.
Kredit olish uchun ariza berish bo'yicha savollar : kompaniya bankdan qancha pul olishni rejalashtirmoqda; bu miqdor qanday hisoblangan; moliyaviy ehtiyojlar prognozi yetarli darajada aniqmi; mijoz kredit olmoqchi bo'lgan shartlar, kredit hisobidan moliyalashtiriladigan aktivlarning ishlash muddati hisobga olinadimi; kredit shartlari mijozning kreditni o'z vaqtida to'lash imkoniyatini hisobga oladimi yoki yo'qmi.
Kreditni qaytarish bilan bog'liq masalalar : mijoz kreditni qanday qaytarishni kutmoqda; operatsion tsikl davomida qancha naqd pul kelib tushganligi; mijozning kreditni qaytarishning maxsus manbasi bormi; kafolat berishga tayyor shaxslar bormi va ularning moliyaviy ahvoli qanday.
Kredit garoviga oid savollar: garovga qanday ta'minot qo'yiladi; garovning egasi kim; xavfsizlik qayerda saqlanadi; u mijozning nazorati ostidami va garovni sotish uchun kimningdir maxsus ruxsati talab qilinadimi; garov sifatida ishlatilishi ko'zda tutilgan mol-mulk qanday baholanganligi; xavfsizlik yomonlashishi mumkinmi; garovni saqlash xarajatlari qanday.
Mijozning boshqa banklar bilan aloqalari haqida savollar: mijoz hozirda qaysi banklardan foydalanmoqda; kredit olish uchun boshqa banklarga murojaat qilganmi; mijoz nima uchun aynan shu bankka kelgan; to'lanmagan kreditlar bormi va ularning tabiati qanday.
Kredit olish uchun arizani qabul qilishda bank nafaqat kredit bitimining turli jihatlarini o'rganishi, balki qarz oluvchi - kompaniya rahbarining shaxsiy fazilatlarini ham baholashi kerak. Mijoz shaxsini baholashda bank quyidagi jihatlarga e'tibor qaratadi: odoblilik va halollik; kasbiy qobiliyat; yoshi va sog'lig'i holati; merosxo'rning mavjudligi (kasallik va o'lim holatida); moddiy xavfsizlik. Bank boshqaruvi ishonchli bo'lmagan korxonaga kredit bermasligi kerak, ya'ni. qarz oluvchining kredit shartnomasi shartlariga qat'iy rioya qilmasligini ko'rsatadigan belgilar mavjud bo'lsa.
Bir necha yil davomida uy egasi bo'lgan va unda yashaydigan, shuningdek, ishini kamdan-kam o'zgartiradigan, turmush qurgan, oilasi, bolalari va boshqalar bo'lgan mijoz bilan bank ishlagani ma'qul. Bu odatda ishonchlilikning dalili bo'lib xizmat qiladi va mijoz favqulodda vaziyatda qarzni to'lashni to'xtatmasligiga ma'lum kafolat beradi. Agar mijoz ilgari ushbu bankdan kredit olgan bo'lsa yoki uning bu erda mustahkam depozit hisobvarag'i bo'lsa, bu uning kredit olish imkoniyatini sezilarli darajada oshiradi. Biznes rahbari ideal darajada o'rtacha daromadli bo'lishi va tanlangan biznes sohasida mustahkam professional ma'lumotga ega bo'lishi kerak. Bank, ayniqsa, firmaning boshqa kredit tashkilotlari oldidagi majburiyatlari bor-yo'qligini diqqat bilan kuzatishi kerak. Misol uchun, agar firmaga tegishli binolar allaqachon garovga qo'yilgan bo'lsa, bu uning to'lov qobiliyatini jiddiy ravishda buzadi.
- 3. Qarz oluvchining kreditga layoqatliligini va kredit berish bilan bog'liq riskni baholash. Suhbatdan so'ng, kredit mutaxassisi qaror qabul qilishi kerak: kredit arizasi bilan ishlashni davom ettirish yoki rad etish. Agar mijozning taklifi bankning kredit operatsiyalari sohasidagi siyosatining tamoyillari va sozlamalaridan ayrim muhim jihatlari bilan farq qiladigan bo‘lsa, u holda arizani qat’iy rad etish lozim. Bunday holda, arizachiga kredit berish mumkin emasligi sabablarini tushuntirish kerak. Agar kredit mutaxassisi dastlabki suhbatdan so'ng mijoz bilan ishlashni davom ettirishga qaror qilsa, u qarz oluvchining moliyaviy ahvolini chuqur va har tomonlama tekshirishi kerak. Bu kreditlash jarayonidagi eng muhim bosqichlardan biridir, chunki u kreditlarni o'z vaqtida qaytarish ehtimoli va ulardan foydalanish samaradorligini oldindan ko'rish imkonini beradi. Buning uchun har bir bank mijoz korxonasining moliyaviy holatini aniqlash uchun moliyaviy tahlil usulini qo‘llaydi.
- 4. Kredit berishning maqsadga muvofiqligi va uni taqdim etish shakli to'g'risida qaror qabul qilish... Potentsial qarz oluvchining kreditga layoqatliligi to'g'risida ijobiy xulosaga kelgan taqdirda, tijorat banki kredit berish imkoniyati to'g'risida qaror qabul qiladi va kreditga layoqatlilik sinfiga e'tibor qaratgan holda, kredit shartnomasi shartlarini ishlab chiqadi. Bu bosqich kreditni strukturalashtirish deb ham ataladi. Strukturalash jarayonida ushbu kredit bilan shug'ullanuvchi bank xodimi kreditning asosiy parametrlari: kredit turi, miqdori, muddati, garov, foiz stavkasi, to'lov sxemasi va boshqa shartlarga nisbatan bankning pozitsiyasini belgilaydi.
Kreditning shakli qarz oluvchining toifasiga va qarzga berilgan hodisaning xususiyatlariga qarab belgilanadi. Misol uchun, uzoq muddatli tadbirni moliyalashda va qarz oluvchi bilan ayniqsa ishonchli munosabatlar bilan bank unga kredit liniyasini ochishi mumkin.
Kredit miqdori odatda individualdir, chunki u kreditor va qarz oluvchining moliyaviy ehtiyojlari va imkoniyatlari bilan belgilanadi. Ammo kredit miqdorini noto'g'ri aniqlash jiddiy muammolarni keltirib chiqarishi mumkin. Agar miqdor kam baholansa (masalan, talab qilinadigan 300 ming rubl o'rniga 100 ming rubl olingan bo'lsa), unda qarz oluvchiga tez orada yana 200 ming rubl kerak bo'ladi. va dastlabki kredit o'z vaqtida qaytarilmaydi. Bank ikkita bir xil darajada yoqimsiz variantni tanlashi kerak: qo'shimcha kredit berish yoki allaqachon qarzga berilgan pulni yo'qotish. Shuning uchun, mijozning hisob-kitoblarini olgan bank, kerakli tuzatishlarni kiritib, kerakli kredit miqdorini o'zi baholashi kerak.
Kredit muddati qanchalik uzoq bo'lsa, xavf shunchalik yuqori bo'lsa, kutilmagan qiyinchiliklar yuzaga keladi va mijoz shartnomaga muvofiq qarzni to'lay olmaydi.
Oxir oqibat, ssuda-ssuda bitimining muddati qarzga olingan mablag'lardan foydalanish muddatlarini va kreditni qaytarish va to'lash bo'yicha hisob-kitoblarni belgilaydi. Bitimlarning o'ziga xos shartlari har doim qarz beruvchi va qarz oluvchining qarama-qarshi manfaatlari o'rtasidagi kelishuv natijasidir. Ammo har bir shartnoma shartnomasining individual xususiyatiga qaramay, bank ishida ma'lum bir unifikatsiya qo'llaniladi, uning natijasi 1-2-3-6-9-12 oylik kreditlar va kreditlardir.
Kredit bo'yicha foiz stavkasi har ikki tomon tomonidan mustaqil ravishda belgilanadi va kredit resurslarining narxiga, kreditning xususiyatiga va u bilan bog'liq risk darajasiga bog'liq. Tariflar odatda qarz oluvchining hisoblangan kredit darajasiga qarab belgilanadi. Mijozning kreditga layoqatliligini yetarlicha aniqlik bilan baholash mumkin bo'lmagan hollarda, bankning kredit stavkalari kredit garovining mavjudligi va ishonchliligi bilan chambarchas bog'liqdir.
Kreditni qaytarish tartibi bank tomonidan mijoz bilan kelishilgan holda, foyda miqdori va davriyligiga qarab, odatda, har chorakda belgilanadi. Buning uchun kreditni qaytarish jadvali ishlab chiqilmoqda. Qarzni to'lash muddatlarini to'g'ri belgilash ham kredit bitimining muvaffaqiyatiga sezilarli ta'sir ko'rsatadi. Agar bank kreditning juda qattiq muddatini aniqlasa, qarz oluvchi normal faoliyat yuritish uchun zarur bo'lgan kapitalsiz qolishi mumkin va foyda dastlabki hisob-kitoblarga ko'ra o'smaydi.
Bank kreditni qaytarish muddatini, shu jumladan shartnomada pul mablag'larini qaytarishning aniq sanasini belgilashi va o'z vaqtida olingan taqdirda pul mablag'larini qaytarish (uzaytirish) shartlarini uzaytirish shartlarini ko'rsatishi kerak.
Garovni tanlashda bank asosiy qoidalarga amal qilishi kerak. Lekin har qanday holatda, garov masalasi kredit bitimi bank uchun maqbul deb topilgandan keyin hal qilinishi kerak.
5. Qarz shartnomasini tuzish va qarz oluvchining kredit faylini ro'yxatdan o'tkazish. Kredit berish va kreditni strukturalashtirish bo'yicha ijobiy qaror qabul qilgan bank mijoz bilan muzokaralar olib boradi va har ikki tomon uchun ham mos keladigan murosa shartnomasini ishlab chiqadi. Shu bilan birga, bank qarz oluvchining moliyaviy cheklanganlik darajasini, raqobatdosh kredit tashkilotlaridan muqobil kredit manbalarining mavjudligini hisobga olishi kerak. Agar mijozning manevr qilish imkoniyati cheklangan bo'lsa, bank muddati, garov, kredit qiymati va boshqalar bo'yicha qattiqroq shartlarni talab qilishi mumkin.
Kredit shartnomasi - bu kredit bitimi ishtirokchilari tomonidan imzolangan va kredit uchun barcha shartlarning batafsil tavsifini o'z ichiga olgan batafsil hujjat. Bunda bankda mansabdor shaxslarning shartnomani imzolash vakolatini tasdiqlovchi bank boshqaruvining yozma qarori bo‘lishi kerak. Kredit faylida quyidagilar bo'lishi kerak:
- 1. Belgilangan shakldagi kredit olish uchun ariza.
- 2. Ustav, Ta’sis memorandumi, korxonani ro‘yxatdan o‘tkazish to‘g‘risidagi qaror, imzo namunalari ko‘rsatilgan kartochka, soliq inspektsiyasining ro‘yxatga olish kartasi.
- 3. 2 va 5-ilovalar bilan oxirgi yillik (choraklik) balans va ishlagan oyning oxirgi kuni uchun belgi bilan balans.
- 4. Kelgusi chorak uchun foyda va zararning moliyaviy rejasi (soliq idorasiga taqdim etilgan rejaning nusxasi).
- 5. Kredit so‘ralayotgan moliyaviy operatsiyani texnik-iqtisodiy asoslash, uni amalga oshirishdan kutilayotgan foyda, bitim tannarxini (xarajatlarini) batafsil hisoblab chiqish, bitimdan olingan foydani butun korxona faoliyati natijalari bilan bog‘lash.
- 6. Bitimlar, shartnomalar, niyat bayonnomalari, bitimning, loyihaning realligini tasdiqlovchi to‘lov hujjatlarining nusxalari.
- 7. Garovga qo'yiladigan mol-mulk ro'yxati yoki kreditning qaytarilishini ta'minlovchi boshqa hujjatlar (kafolat va boshqalar) ko'rsatilgan garov shartnomasi loyihasi.
- 8. Agar korxona davlat mulki ulushiga ega bo'lsa, KUGI bilan muvofiqlashtirish.
- 9. Yangi qurilish uchun kredit olishda:
- a) qurilish uchun yer uchastkasiga egalik huquqiga ega bo'lgan shaxsning ushbu huquqning mohiyati va shartlari to'g'risidagi guvohnomasi;
- b) Mahalliy hokimiyat organlarining qurilish, rekonstruksiya qilish uchun ruxsati;
- v) tasdiqlangan loyiha hujjatlarining mavjudligi va idoraviy bo'lmagan ekspertiza, shu jumladan ekologik ekspertiza xulosasi to'g'risidagi ma'lumotlar.
- 10. Chet el investitsiyalari ishtirokidagi korxonalar va aktsiyadorlik jamiyatlari uchun oxirgi 2-3 yillik ish uchun auditorlik xulosasi, qolganlari uchun - yirik kreditlar bo'yicha.
- 11. Majburiy advokat vizasi bilan kredit shartnomasi.
- 12. Ekspert xodimga (kredit bo'limi boshlig'iga) kredit berishning maqsadga muvofiqligi to'g'risida batafsil fikr.
- 13. Mijozning so'rovnomasi.
- 14. Kreditni to'lash sanasi bo'yicha shoshilinch majburiyat, belgilangan tartibda tuzilgan va tasdiqlangan imzo namunalari bilan karta, kredit hisobvarag'ini ochish uchun ruxsatnoma.
Shuningdek, kreditni to'lash jarayonini yaxshiroq nazorat qilish uchun kredit faylida kredit bo'yicha yozishmalar (mijozning yozishmalari, telefon yozuvlari va boshqalar) va mijozning kreditga layoqatliligi to'g'risidagi joriy materiallar (boshqa banklardan olingan ma'lumotlar, telefon so'rovlari va boshqalar) mavjud. ) , shuningdek, boshqa moliyaviy-iqtisodiy ma'lumotlar (moliyaviy hisobotlar, tahliliy jadvallar, kreditlarni qaytarish jadvallari va boshqalar).
Bankdan kredit olgan mijozlarni Rossiya Federatsiyasi Jinoyat kodeksiga, aniqrog'i, ikkita moddaga tanishtirish yaxshi bo'lardi: Art. 176 va 177-moddaning 176-moddasi “Qonunga xilof ravishda kredit olish”, bankka moliyaviy ahvoli to‘g‘risida bila turib yolg‘on ma’lumot berish yo‘li bilan kredit olish yoki imtiyozli kredit berish shartlari bo‘yicha mijoz eng kam ish haqining 200 baravaridan 500 baravarigacha miqdorda jarima solishga sabab bo‘ladi. , 4 oydan 6 oygacha qamoq yoki 2 yildan 5 yilgacha ozodlikdan mahrum qilish. 177-modda “Kredit qarzini to‘lashdan qasddan bo‘yin tovlash” eng kam oylik ish haqining 200 baravaridan 500 baravarigacha miqdorda jarima, 185 soatdan 240 soatgacha majburiy ishlar, 4 oydan 6 oygacha qamoq yoki 2 yilgacha ozodlikdan mahrum qilish bilan jazolanadi. .
Qarz oluvchining kredit faylidagi barcha hujjatlar papkaga joylashtiriladi, uning qopqog'ida qarz oluvchining ismi-sharifi, kredit shartnomasining raqami, tuzilgan sanasi, kodi, bankdagi kredit hisob raqami ko'rsatilgan. ko'rsatilgan.
Kredit shartnomasi faqat ma'lum miqdor taqdim etilgan paytdan boshlab tuzilgan deb hisoblanadi. Aynan shu daqiqada, lekin bundan oldin emas, mijoz berilgan kreditni qaytarishga majbur bo'ladi. Odatda bank mijozga tegishli summani bir vaqtning o'zida yoki qisman mijozning joriy (yoki boshqa) hisobvarag'iga kiritish yo'li bilan kredit beradi.
Kredit shartnomasiga ko'ra, mijoz olingan kreditni o'z vaqtida qaytarishi, kreditdan foydalanganlik uchun bank foizlarini to'lashi, bank nazoratini chetlab o'tmasligi va o'zining iqtisodiy va moliyaviy ahvolini yomonlashtirmasligi, olingan kreditning maqsadiga rioya qilishi shart. kredit shartnomasi bo'yicha garovning butun kredit muddati davomida mavjudligini ta'minlash va kafolatlash, ya'ni. kreditni haqiqiy to'lash kunida.
Olingan kreditni to'lash muddatini buzganlik uchun mijoz bankka yuqori foizlarni to'lashi shart, bu ham shartnomada ko'rsatilishi kerak. Ammo buning muhim kamchiligi ham bor, chunki buning natijasida muddati o'tgan qarzlar ikki baravar to'lov stavkalari bo'yicha o'sishni boshlaydi, keyin muddati o'tgan kreditlar hisobiga muddati o'tgan foizlar kiritiladi, so'ngra foizlar bo'yicha foizlar hisoblab chiqiladi.
Bank kreditlashning xalqaro miqyosda e’tirof etilgan me’yorlariga ko‘ra, ma’lum muddat ichida muddati o‘tgan qarzlar bo‘yicha foizlar endi hisoblanmaydi. Mahalliy amaliyotda bu muammo haligacha hal etilmagan va "Foizlarni hisoblash tartibi to'g'risidagi nizom" muddati o'tgan kreditlar bo'yicha to'lovlarni bekor qilish imkoniyatini istisno qiladi. Bank uchun muammoni hal qilish variantlaridan biri kredit shartnomalariga jarima va penya shaklida o'z vaqtida to'lamaganlik uchun sanksiyalarni kiritishdir. Kechiktirilgan to‘lovlarni yuqoriroq stavkalar bo‘yicha to‘lashni bir martalik jarimalar bilan almashtirish orqali bank muddati o‘tgan kredit uchun undirilgan yig‘imlarni qarzdorlarning hisob raqamlariga o‘tkazishi va shu orqali foizlar bo‘yicha foizlar hisoblanishining oldini olish imkoniyatiga ega bo‘ladi.
Kreditni to'lash, foizlarni hisoblash va undirish bo'yicha barcha hisob-kitoblarni amalga oshirish uchun buxgalteriya bo'limida kredit shartnomasini tuzish va imzolash bo'yicha barcha tartib-qoidalarni bajargandan so'ng, bankning kredit bo'limi shoshilinch majburiyatni qarzni to'lash sanasiga o'tkazadi. rahbar, bosh buxgalter tomonidan imzolangan va qarz oluvchining muhri bilan tasdiqlangan kreditni to'lash, shuningdek, kredit turi, uning kodi ko'rsatilgan kredit shartnomasining raqami va sanasi ko'rsatilgan holda kredit hisobvarag'ini ochish to'g'risidagi buyruq. Ushbu hujjatlar asosida korxonalar uchun maxsus va oddiy ssuda hisobvaraqlari ochiladi.
Maxsus ssuda hisobvaraqlaridan savdo va ta'minot va savdo tashkilotlariga (ish haqini to'lash, byudjetga to'lovlarni amalga oshirish uchun va boshqalar) kreditlar beriladi. Kredit mahsulot sotishdan tushgan mablag'larni maxsus hisobvaraqning kreditiga o'tkazish, shuningdek, qarz oluvchining joriy hisobvarag'idan pul mablag'larini muntazam yoki epizodik debet qilish yo'li bilan to'lanadi.
Oddiy ssuda hisobvaraqlaridan boshqa qarz oluvchilarga sotib olingan inventar va xizmatlar uchun, vaqtinchalik ehtiyojlar uchun to'lash uchun kreditlar beriladi. Qarz qarz oluvchining joriy hisobvarag'idan majburiyatda ko'rsatilgan kreditni to'lash muddati tugagandan so'ng so'zsiz to'lanadi. Bundan tashqari, korxona bir vaqtning o'zida bir nechta kreditlardan foydalansa, bir nechta kredit hisoblariga ega bo'lishi mumkin.
Bank balansida bu schyotlar nomenklaturasi kredit rejasi ko‘rsatkichlariga mos keladigan «Kredit bo‘yicha hisob-kitob operatsiyalari» bo‘limiga kiritiladi. Agar qarzni to'lash kunida qarz oluvchining joriy hisobvarag'ida mablag' bo'lmasa, u holda kredit muddati o'tgan deb tasniflanadi va muddati o'tgan kredit hisobvarag'ida hisobga olinadi. Shu bilan birga, har bir qarz oluvchi uchun bitta shaxsiy hisob ochiladi.
Qarz oluvchi summani to'laganida, birinchi navbatda foizlar to'lanadi, keyin muddati o'tgan qarz, qolgan summa esa shoshilinch to'lovni to'lash uchun sarflanadi. Kreditlar bo'yicha foizlarni hisoblash uchun ob'ektlar (kredit kodlari), kreditdan foydalanish shartlari va foiz stavkalari miqdori bo'yicha shaxsiy hisobvaraqlar ochiladi. Foizlarni hisoblashda foiz stavkasi yildagi kunlar soniga (360 kun) bo'linadi, natijada olingan raqam qarzning qoldig'iga va foizlar to'lanadigan davrdagi kunlar soniga ko'paytiriladi.
Oxir oqibat, kredit berish shartlari, shuningdek, uni hisobga olish va to'lash, kredit shartnomasini tuzishda mijoz va bank uchun o'zaro manfaatli ssuda bitimiga asoslangan kredit berish usullariga bog'liq.
6. Shartnoma shartlarining bajarilishi va kreditning qaytarilishini nazorat qilish (kredit marketingi). Bu ham kreditlash jarayonida juda muhim bosqichdir, chunki uning yakuniy maqsadi kredit bo‘yicha asosiy qarz va foizlar o‘z vaqtida qaytarilishini ta’minlashdan iborat. Ushbu bosqichda bank kredit mablag‘laridan foydalanganlik uchun foizlar kelib tushishining muntazamligini nazorat qiladi, tekshirish dalolatnomasini tuzgan holda joylarda rejali va rejadan tashqari tekshirishlar o‘tkazadi.
Bunday tekshirishlar jarayonida kreditning ajratilishining kredit shartnomasida nazarda tutilgan maqsadli maqsadiga muvofiqligi nazorat qilinadi. Bundan tashqari, bank hisobvaraq-fakturalarni, tovar-moddiy boyliklarni oldi-sotdi shartnomalarini tekshiradi, qarz oluvchining bankidan olingan ko‘chirmalarni va oxirgi hisobot sanasidagi balansni o‘rganadi.
Bundan tashqari, bankning kredit mutaxassisi qarz oluvchini o'tkazilgan tekshirish dalolatnomasi yoki guvohnomasi bilan tanishtiradi. Kredit bo'yicha mutaxassis kredit holatidagi ssuda bo'yicha qarzning harakatini, u bo'yicha foizlar olinganligini muntazam ravishda qayd qilib boradi va zarurat tug'ilganda mijozning bankiga xabar beradi.
Mijozning moliyaviy ahvoli yomonlashganda va kredit bo'yicha qarzni to'lamaslik xavfi yuzaga kelgan taqdirda, kredit mutaxassisi tegishli choralar ko'rish uchun o'z rahbariyatini xabardor qiladi. Muammoli kreditning paydo bo‘lishi odatda kutilmagan hol emas: tajribali moliyachi xavf belgilarini mijozning kreditni to‘lay olmasligi ma’lum bo‘lishidan ancha oldin aniqlay oladi.
O'tgan hisobotlar bilan taqqoslaganda moliyaviy hisobotlarni har tomonlama tahlil qilish, debitorlik qarzlarining keskin o'sishi, likvidlik ko'rsatkichlarining pasayishi, sotishning pasayishi, operatsion faoliyatdan yo'qotishlar va boshqalar kabi tashvishli signallarni aniqlaydi.
Yomon alomatlar - bank tomonidan so'ralgan ma'lumot yoki moliyaviy hisobotlarni o'z vaqtida taqdim etmaslik, bank bilan telefon va shaxsiy aloqalardan qochish, mijozning yangi korxonalar yaratish yoki ko'chmas mulk sotib olishga ishtiyoqi, spekulyativ zaxiralarning to'planishi. , muhim mijozlarni yo'qotish va boshqalar.
Kredit bo'limiga qarz oluvchining biznes sheriklarining xatti-harakatlari (uning etkazib beruvchilarining to'lov qobiliyati to'g'risida so'rovlar, sug'urta kompaniyasi tomonidan sug'urtani bekor qilish) yoki bankning boshqa bo'limlaridan kelgan xabar (masalan, ko'rinishi) bilan ko'p narsani aytish mumkin. mijozning ushbu bankdagi hisobidagi qoldiq).
Agar bank noto'g'ri bo'lgan yomon kreditni aniqlasa, u darhol harakat qilishi kerak. Eng yaxshi yo'l - qarz oluvchi bilan muammolarni muhokama qilish va inqirozni boshqarish dasturini ishlab chiqish. Ushbu variant qarz oluvchini bankrot deb e'lon qilishdan ko'ra afzalroqdir. Qarz oluvchining qonuniy harakati, agar bankning xatti-harakatlari unga zarar yetkazganligini va bankrotlikka olib kelganligini isbotlasa, salbiy ta'sir ko'rsatishi mumkin.
Agar mijozni vaziyatni to'g'irlash mumkinligiga ishontirish mumkin bo'lsa, bank aktivlarni sotish, xodimlarni qisqartirish, qo'shimcha xarajatlarni kamaytirish, marketing strategiyasini o'zgartirish, kompaniya boshqaruvini o'zgartirish va hokazolarni taklif qilishi mumkin. Banklar, shuningdek, (kamdan-kam hollarda bo'lsa ham) qarz oluvchining ishini nazorat qilishning yanada ilg'or usullaridan u bilan birgalikdagi faoliyat yoki hatto aktsiyadorlik jamiyatida ishtirok etish shaklida foydalanishlari mumkin.
7. Kreditni foizlar bilan qaytarish va kredit ishini yopish Bu bank va qarz oluvchi o'rtasidagi kredit munosabatlarining yakuniy bosqichidir. Qoidaga ko'ra, kreditni to'lash muddati tugashidan 2 - 4 hafta oldin, kredit mutaxassisi qarz oluvchi bilan bog'lanadi va kreditni qaytarish istiqbollarini aniqlaydi.
Agar mijoz muddatni uzaytirishni so'rasa, u besh kun ichida bankka kreditni o'z vaqtida qaytarmaslik sabablarini batafsil bayon etgan rasmiy xat yuborishi shart. Kredit muddatini uzaytirish to'g'risida ijobiy qaror qabul qilingan taqdirda, kredit shartnomasiga qo'shimcha bitim tuziladi. Ushbu hujjatda kreditni to'lashning yangi shartlari va foiz stavkasi (mavjud bo'lsa) ko'rsatilgan. Kreditni to'lash muddati kelganda, kredit mutaxassisi buxgalteriya hujjatlari bo'yicha uning qaytarilishi faktini va sanab o'tilgan foizlarning to'g'riligini tekshiradi. Zarur bo'lganda, qarzni tugatish pul mablag'larini tegishli foizlar bilan shubhasiz hisobdan chiqarish to'g'risida inkasso buyrug'i berish yo'li bilan amalga oshiriladi.
Muddati o'tgan qarz bo'lsa, quyidagi tartib qo'llaniladi:
- - kredit muddati o‘tgan kreditlar hisobiga o‘tkazilgan taqdirda kredit mutaxassisi qarzni to‘lash sabablari va istiqbollarini ko‘rsatgan holda memorandum tuzadi;
- – Bir hafta muddatda qarzdorga kreditni qaytarish to‘g‘risida da’vo xati yuborilib, u mazkur korxona boshqaruviga o‘tkaziladi yoki korxonaning yuridik manziliga buyurtma xat orqali yuboriladi. 2 oylik muddat o'tgandan so'ng, amaldagi qonunchilikka muvofiq kredit qaytarilmasa, ish hakamlik sudiga yoki sudga yuboriladi.
Kredit va tegishli foizlar to'liq qaytarilgandan so'ng, kredit biznesi yopiladi. Alohida varaqda kreditni berish va to'lash sanalari, foizlarni hisoblash uchun hisob-kitoblar va ularni o'tkazish sanalari ko'rsatilgan (varaq ishga ilova qilinadi). Keyinchalik ushbu varaqda "qarz foizlari bilan to'liq qaytarilgan, №__ kredit ishi yopilgan (yopilish sanasi)" yozuvi qo'yiladi.
Belgi ssuda xodimi va bank bosh buxgalterining imzolari bilan tasdiqlanadi, bankning iqtisodiy rejalashtirish bo‘limi boshlig‘i esa kredit faylini arxivga o‘tkazish to‘g‘risida belgi qo‘yadi, u yerda u uch yil saqlanadi. yopilgan paytdan boshlab yillar.